ערבות שטר חוב. סוגים וכללים להנפקת שטרי חליפין

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

אבטחה, שהנפקה ותפוצתה מוסדרת בחוק השטר, נקראת שטר. מטרתה לספק במזומן את חובו של אדם אחד (כלומר, החייב) לאדם אחר (כלומר, הנושה). ניתן להעביר את הזכויות בניירות ערך מסוג זה לצד שלישי ללא הסכמת המנפיק, אלא בהוראת הבעלים.

שטר חוב מוכר כצורה המקורית של כל ניירות הערך. זהו נייר הערך הראשון, המוקדם ביותר בעולם למחזור סחורות, שממנו, במידה זו או אחרת, מקורם של כל סוגי ניירות הערך האחרים. והחשבון עצמו החליף את IOU.

היום השטר עדיין פעיל, אבל מקומו בעולם ניירות הערך יותר מצנוע בהשוואה לאג ח או למניות.

מה ההבדל

שטר חוב הוא נייר ערך חוב, בעוד שמניה היא הוני. הם מאוחדים רק על ידי הון הלוואה, ולא צורתו היצרנית או הסחורה.

שטר חוב שונה מאגרת חוב במספר מאפיינים הנובעים מצורות אמיתיותקיומם כניירות ערך:

- ניתן להשתמש בשטר כאמצעי פשרה או תשלומים, דבר שאסור לחלוטין לאגרות חוב;

- הנפקת איגרות חוב חייבת להירשם על ידי המדינה, זה לא מסופק עבור שטרות חליפין;

- ניתן למכור איגרת חוב במסגרת הסכם מכירה ורכישה, ניתן למכור שטר חליפין רק לפי הזמנת האדם שבבעלותו;

- אג ח - נייר הנפקה, לשטר יש אופי פרטי (למרות שיש הרבה שטרות בשוק) וכו'.

שתי צורות של שטרות

אלו סוגים מוכרים בדרך כלל - שטר חוב ושטר חליפין.

הראשון, הנקרא לפעמים שטר חוב סולו, הוא התחייבות ללא תנאי (או ללא תנאי) לשלם חוב כספי לנושה. ורק בתנאים המפורטים בהצעת החוק. למעשה, מדובר ב-IOU של המשלם.

שטר חוב מונפק על בסיס עסקת סחורה, אם אין לקונה הסכום הדרוש לשלם. במקום זאת, מונפקת נייר ערך זה, אשר בעבורו יצטרך המוכר, לאחר פרק זמן קצוב, לקבל את הסכום הנקוב בשטר החוב. בתום התקופה מציג מחזיק השטר לקונה (כלומר לחייב) שטר חליפין, מקבל את כספו. והחייב מקבל בטוחה זו, שנחשבת עתה לפדיון. שטר חוב מופק על שם הנושה.

השטר השני, הנקרא טיוטה, הוא צו, הנחשב ללא תנאי, מאת מי שהוציא אותו לחייבו בתנאי לשלם את הסכום שנקבע בעיתון לצד שלישי (בעל השטר). כלומר תרגוםשטר חליפין הוא מסמך כתוב המכיל הוראה להעביר את הסכום שצוין לצד שלישי.

המשמעות של שטר חליפין ברורה מהשם - הוא מעביר חוב מאדם אחד למשנהו. ברוב המקרים, המושך (המוציא את הנייר) הוא בו זמנית החייב של אדם אחד ונושה של אחר. לפיכך, השטר מחייב את החייב לשלם לא למושך, אלא ישירות לנושה.

פרטים של שטר כנייר ערך

כל נייר ערך הוא מסמך רשמי בהחלט. לפיכך, הנפקת כל סוג של שטר חוב כפופה לכללים מיוחדים.

פרטי שטר חוב:

- סימן שטר, כלומר, ציון שזהו "שטר חוב";

- החובה לשלם סכום מסוים אינה מותנית;

- הסכום מצוין במספרים ובמילים (תיקונים פוסלים את העיתון);

- עיתוי תשלום החוב;

- נקודת מפגש עם המחזיק;

- השם והכתובת של מקבל התשלום (או לפי הזמנתו יתבצע התשלום);

- מקום ותאריך מלא של עריכת הצעת החוק;

- חתימת המגירה (בכתב יד בלבד).

פרטי שטר חליפין שונים רק בשטר ("שטרות"), הדרישה הבלתי מותנית לתשלום סכום מסוים על נייר זה, וכן בשם המשלם ומיקומו.

סכום כעזר של שטר

הן בשטר החוב והן בשטר מצוין סכום החובמספרים ומשוכפלים במילים. במקרה של סתירה ביניהם, השטר נחשב שהוצא בסכום המצוין במילים. אם יש כמה, הסכום הקטן יותר חל. דרישות רגולטוריות אינן מאפשרות פיצול חוב למספר חלקים או תנאים. שכן השטר מוכר כחובה מופשטת לשלם סכום מוגדר, ללא קשר לסיבת הנפקתו.

מותר להוציא שטר בסכום המצוין בריבית. ניתן לכלול אותם בתשלום הכולל או לציין אותם בנפרד. יתרה מכך, הריבית תהיה אפקטיבית אם לשטר יש תאריך תשלום בהצגתו או בתוך תקופה מסוימת מהצגתו. במקרים אחרים, גם אם השיעור מצוין, למשלם יש זכות שלא לשלם ריבית.

הכתובת והשם של החייב

אם משלם החשבון הוא ישות משפטית רשומה, יש לציין את הכתובת והשם המשפטיים המלאים כנדרש. אם החייב הוא יחיד, אזי שמו המלא, שם משפחתו ומשפחתו, כמו גם מקום הרישום ונתוני הדרכון מצוינים במלואם. לשטר חוב זה מספיק. בשטר חליפין, המושך והחייב הם אנשים שונים. לפיכך, בנייר זה מתווספים לפרטים גם הכתובת השנייה וגם שם האדם.

תנאי תשלום

שטר חוב מוציא החייב, ולכן הוא רושם בעיתון את התחייבותו לשלם את הסכום הנדרש.

שטר מוציא הנושה למשלם, אך בתנאי לשלם את החוב לצד שלישי - הנושה של המושך.לכן אין בשטר התחייבות, אלא דרישה לתשלום החוב.

תשלומי שטר חוב

מבחינה חקיקתית הם נקבעים באופן הבא:

- "לפי מצגת." כלומר, מיד עם הצגת החשבון מתבצע תשלום. הדבר חייב לקרות תוך שנה ממועד הוצאת השטר, אלא אם צוין בה מועד מסוים. במקרה של עיכוב, החשבון הופך לבלתי חוקי.

- "בזמן מסוים לאחר המצגת." תשלום החוב מתבצע לאחר המועד המוסכם לאחר מועד ההצגה. יש לרשום זאת בצד הקדמי של השטר. סימן זה יהיה ההסכמה בפועל להחזרת החוב או יום המחאה בקבלה.

- "בתקופה מסוימת מהניסוח" - ההחזר מתרחש לאחר מספר הימים הנקוב מיום עריכת השטר.

- "ביום פלוני" - תשלום החוב חייב להתבצע ביום הנקוב בנייר הערך.

בהעדר תנאי, ניתן להציג שטר חליפין לתשלום תוך שנה ממועד ביצועו. אם התאריך ותנאי התשלום אינם מצוינים על הנייר בו-זמנית, השטר אינו חוקי.

מקום פדיון החוב

אלא אם צוין אחרת בנייר הערך, מקום התשלום הוא מיקומו של החייב. אם לא נרשמו בשטר מקום התשלום ומיקומו של המשלם, אזי הוא הופך לפסול. כמו גם עם מספר מקומות התשלום המצוינים.

תאריך ומקום אוסף הנייר

מיקומו של החייב ומקום רישום השטר לאלַחפוֹף. אולם אם מקום עריכתו לא צוין בצורת השטר, הרי שהנייר נחשב כנופק במקום המצוי ליד שם החייב. אם השטר אינו מכיל אף אחד מהמקומות שצוינו או שהוא לא קיים, אזי האבטחה מוכרת כלא חוקית.

תאריך עריכת השטר הוא תכונה חשובה מאוד, מכיוון שהוא מתחיל את הספירה לאחור של תקופת התשלום ותקופת ההתחייבות על השטר. הוא מבוטל אם מצוין תאריך הידור לא ריאלי.

חתימה

הוא ממוקם מתחת לשם המלא ומיקומו של החייב בפינה הימנית התחתונה, ורק ביד. אם המסמך חתום על ידי גורם משפטי, אז בנוסף לחתימתו נדרשת חתימת החשב הראשי וחותמת החברה. פסלות השטר תוכר בהעדר החתימה/החתימות. וגם אם המסמך נחתם על ידי אנשים שאינם קיימים או כאלה שאין להם זכות לחתום עליו.

אחריות

גם לשטר חוב וגם לשטר חליפין, התקנות קובעות ערבות נוספת לתשלום על נייר ערך מקובל באמצעות הוצאת ערבות שטר חליפין (או ל). הוא מסופק על ידי צד שלישי (לרוב בנק) הן עבור המשלם הראשי והן עבור כל אדם אחר שאחראי על החשבון.

Aval היא כיתוב מיוחד בצד הקדמי של המסמך או על גיליון נוסף (alonge). הוא מציין: עבור מי הונפקה הערבות הבנקאית, תאריך ומקום הוצאתה. וגם לשים את החותם של הבנק ואת חתימות הפקידים הראשונים שלו. "שקול כמו אוול" - ביטוי זה מוכר כקלאסיקה.אבל אפשר להשתמש בכל אחר, מתאים במשמעות.

הערב לשטר (avalist) אחראי ביחד ולחוד. אם הערב שילם עבור הנייר, אז הזכויות הנובעות מהמסמך עוברות אליו.

רק מוסד פיננסי יכול לפעול כערב. כלומר, אדם פרטי ואפילו ישות משפטית, לא משנה עד כמה הוא ממס, אינם יכולים לתת ערובה לשטר חליפין.

מה נותן ערבות

ישנן מספר סיבות שאינן תורמות להתפתחות מחזור השטרות בארצנו. הנה כמה מהם:

- חוסר אמון באנשים (יחיד או משפטי) שהנפיקו את השטר;

- אפשרות של הונאה;

- היעדר במדינתנו מערכת לתיקון חשבונות וחשבונאות;

- הכללים והתקנות לגבייה מהירה של סכום השטר מהמשלם הראשי שסירב לשלם (או חדלות הפירעון שלו) וכו' אינם קבועים

החקיקה שלנו מעמידה את שטר החליפין בין שאר ניירות הערך במקום הנמוך ביותר, וזה מבטיח שבמקרה של פשיטת רגל של המושך, התביעה לפיצויים תהיה האחרונה בתור.

הליכי ליטיגציה לתביעות כספיות כאלה נמשכות זמן רב מאוד, ואף אחד לא נותן ערובה לתוצאה חיובית. לפיכך, הנושים מנסים להגן על עצמם עוד יותר על ידי הוצאת אוואל. ללא קשר למטרה שלשמה נמחק השטר, העוזר הופך למשתתף בשטר. ועל הזכויות השוות עם חותמים אחרים על המסמך.

מה מסתכן הנמען

למרבה הפלא, אבל ערבות שטר חליפין אינה נותנת ערבות של 100% להחזר. לכן, בעת עריכת מסמך, יש להקפיד על מספר כללים מסוימים. הם יעזרו למזער צרות אפשריות. לא סביר שניתן יהיה להיפטר מכולם, וזו כנראה הסיבה שהשטר נחשב לנייר ערך בסיכון גבוה.

קודם כל, יש צורך להתייעץ עם עורך דין מוסמך ביותר שמכיר את כל הניואנסים של חקיקת הצעות חוק. הוא מתחיל את עבודתו בבדיקת רישום נייר ערך וערבות עבורו. כל טעות דפוס, טעות דפוס או אי דיוק של הנתונים עשויים לשמש סיבה לכך שהמגירה תסרב לשלם בנוסח "פגם בטופס".

שנית, עורך הדין בודק את הערב. יתרה מכך, כושר הפירעון אינו העיקר. אתה צריך לשים לב לאמנת הארגון (פירמה). לעיתים בטופס הסטטוטורי נקבעת הוראה על איסור עסקאות הקשורות בערבות שטר חליפין. ואם בכל זאת, כל פקיד של ארגון (פירמה) כזה חתם על שטר החוב, אז האחריות לאוואל נופלת עליו. נכון, עודף סמכות ייענש. יש מקרים שרק ראש החברה יכול לתת אבאל, ואפילו לסגנו הראשון אין זכות כזו. מטבע הדברים, ערבות שניתנת על ידי אדם כזה טומנת בחובה גם קשיים חמורים.

כאן יש לציין שהאווליסט תמיד מסתכן בחתימה על שטר חוב. הרי החברה (או הפרט) שהוציאה את השטר וסירבה לולשלם, מעביר את כל האחריות אל הערב. החקיקה הרוסית בהקשר זה תמיד נחושה. גם אם יוכח כי למגירה הייתה מלכתחילה כוונת זדון, והוא התכוון להטעות את הערב במעשיו, אף בכך לא יפטור אותו מאחריות. כלומר, אתה עדיין צריך לשלם את החוב.

רכישת שטרות

הליך זה נחשב לאחד האמינים והפופולריים ביותר בין מכשירים פיננסיים דומים בשוק ניירות הערך. קניית שטר היא לא רק אמצעי תשלום משתלם, אלא גם הזדמנות להשקעה מוצלחת.

הכנסה יכולה להביא את מה שנקרא ריבית שטר. הם מחויבים בסכום החוב הנקוב בשטר החוב. שטרות בריבית מונפקים רק "בראייה", "בראייה, אך לא מוקדם מתאריך ידוע", וגם "בתוך פרק זמן מסוים מהצגתם". החישוב נעשה לכל התקופה (מספר הימים) שבה מוחזק הערובה בידי בעל השטר. תאריך תחילת התקופה הוא תאריך עריכת השטר או המספר הכתוב בנוסח המסמך. יתרה מכך, הקוד האזרחי מציין כי הספירה לאחור מתחילה מיום המחרת מהתאריכים המתוארים. והבנק של רוסיה נותן הסבר כזה: יום ההצבה בפועל של השטר אינו כלול בתקופת החיוב של ריבית השטר.

תאריך הסיום של תקופת הריבית הוא תאריך הפירעון (כולל). מטבע הדברים, התקופה שעבורה מחושבת הריבית אינה יכולה להיות ארוכה יותר מהתקופה המותרת להצגת הערובה לתשלום.

למי שמשלם ריבית על שטר, הונהג נוהל מסוים למציאת מספר ימי מחזור נייר ערך בחודש. הם מחושבים באופן הבא:

- אם נצברת ריבית בחודש הראשון - מיום תחילתו ועד היום האחרון של חודש זה;

- אם נצברת ריבית לתשלום בחודש ההצגה - מהיום הראשון של החודש הנוכחי ועד ליום שצוין להצגה;

- אם בחודש אחר - מספר הימים הקלנדריים.