חשבונות בנק: סוגים ומאפיינים. איך פותחים חשבון בנק

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

היום, מעט אנשים מדמיינים את חייהם ללא כרטיסי פלסטיק ופיקדונות. כל העסקאות הכספיות עוברות דרך ארגונים בנקאיים מטעמי נוחות ושיפור איכות החיים. העיקר הוא להשתמש במיומנות בחשבונות, ואז כרטיס פלסטיק יהפוך לכלי רב עוצמה בידיים שלך. ישנם סוגים רבים שלהם, שלמעשה כל אחד מהם יידונו במאמר זה.

כלי האדם המודרני

תחילה עליך להבין מה המשמעות של הביטוי חשבון בנק. קודם כל, מדובר במערכת שצוברת כספים שאינם מזומנים של מפעלים ואזרחים, כמו גם כספים בפעילות כלכלית. על מנת לבצע עסקאות כספיות, ככלל, לקוחות פותחים סוגים שונים של חשבונות בנק בעלי מעמד חוקי. הם מקור מימון ומגוון פעילויות לכל לקוח. פתוח בהתאםמטרות האזרח.

Classification

ישנם הסוגים הבאים של חשבונות בנק:

1. חשבונות הסדר - הכרחי לעשיית עסקים. בעזרתם נזקפים משאבים כספיים, הסדרים מול קבלנים וספקים, העברות שונות, פעולות בכספי אשראי וכן תשלומים ומשכורות לעובדים. גם מיזם וגם אדם פרטי יכולים לפתוח חשבונות עו ש בבנקים כדי לבצע עסקאות כספיות הקשורות ישירות לפעילות הכלכלית שלהם.

2. מַעֲבָר. ככלל, הם משמשים לצבירת רווחי יצוא, אותם ניתן למכור אם מתקיימים תנאי החוזה. חשבון זה יכול להיקרא זמני. הוא נפתח כהשלמה למטבע אחד.

3. נוֹכְחִי. זה הכרחי עבור אזרחים רגילים או ארגונים מסחריים. ככלל, הוא מקבל כסף שניתן למשוך באמצעות כספומט או קופה בנקאית.

4. לְהַפְקִיד. הוא נחתם במסגרת הסכם ומיועד לאחסון כספים.

5. הלוואה - משמש להלוואות המונפקות ללקוחות עם תשואה.

6. חשבון בנק במטבע. נדרש עבור עסקאות פיננסיות בעבודה עם כספים המוצגים במטבע חוץ. אתה יכול בקלות לשלם עבור סחורות ולהעביר ממנו כספים עבור שירותים מסוימים.

7. כַּרְטִיס. משמש להעברת כספים באמצעות כרטיס בנק.

סוגי חשבונות שנפתחים בבנק יכולים להיות נומינליים ומְמוּספָּר. גם זה צריך להילקח בחשבון. הראשונים נפתחים, ככלל, על פי חבילה סטנדרטית. אי אפשר לעבוד איתם בלי להציג מסמכים המאשרים את הזהות. לוחיות מספר משמשות להגנה מרבית על התיעוד והכספים של כל לקוח. כדי לפתוח חשבון כזה, יש צורך להשתמש בצופן מסוים, קוד דיגיטלי שמסתיר את כל המידע של הפונה. קוד זה ידוע רק לעובדי הבנק הנבחרים וללקוח הבנק. תוכנית החשבונות הרשומים והממוספרים נמצאת בשימוש נרחב בבנקים בשוויץ והיא האמינה ביותר.

חשבונות בנק מיוחדים לתקופה קצרה

אם אתה צריך לפתוח חשבון לתקופה בלתי מוגבלת, השתמש בהפקדה לתקופה. ככלל, הוא נפתח לתקופה של חודש עד שנתיים. זה יכול להיות ארוך יותר. אתה יכול לדרוש תשלום בכל עת, אבל אתה מסתכן באובדן הרווח המצטבר שלך. ישנו גם חשבון בנק לפי דרישה, בו ניתן לשים סכום כסף מסוים בכל יום ולמשוך אותו עם הצורך הראשון. כשפותחים אותו, כדאי לדעת שהריבית נגבית הכי מינימלית. עד כה, אתה יכול לפתוח חשבונות בדולר ארה"ב, יורו, כמו גם רובל רוסי. בעזרת פיקדונות מרובי מטבעות, ניתן להמיר מטבעות מאחד לשני. זה מאוד נוח למי שמרבה לטייל או לצאת לנסיעות עסקים בחו"ל.

מטבע זר

תחת הנוסח מטבע זר יש להבין שטרות כסף, המוכרים כהילך חוקי, התואמיםמדינות זרות. אם השטרות הוצאו מהמחזור או הוגבלו במחזור, לא ניתן לקרוא להם מטבע חוץ. לצורך העברה וסילוק כספים כאמור, נוצר חשבון מט ח. בנוסף לו, יש פיקדון, או פיקדון, שנועד לאחסן מימון חינם. ההפקדות מתבצעות ללקוח הבנק על בסיס הסכם רשמי. הוא קובע כי הצד שקיבל את סכום הכסף שהתקבל מהמפקיד או המשקיע מחויב להחזיר את הכספים עם תשלום ריבית בשיעור שנקבע בהסכם.

חישוב ריבית

בנוסף, ישנם גם חשבונות בנק לחישוב הריבית. יש כמה סוגים שלהם. הראשון הוא חודשי. רווח מתווסף לתרומה העיקרית אחת לחודש. במקרה השני נצברת למפקיד ריבית בתום התקופה המתווספת לסכום הפיקדון הכולל. האפשרות השלישית שאתה יכול לבחור בעת ביצוע הפקדה היא רבעונית. תקבל ריבית מההפקדה כל שבוע, שלושה חודשים או אפילו שישה חודשים. זה כבר תלוי בבנק שתבחרו או בפיקדון הספציפי. תמיד צריך לזכור שכאשר פותחים חשבון בנק כלשהו, אתם נדרשים לשלם פיקדון מינימלי. זה שונה עבור כל מוסד פיננסי ומשתנה בין מאה רובל לכמה מאות אלפים. אבל ברוב המקרים, הסכום אינו עולה על 10 אלף רובל רוסי.

למה אני צריך חשבון עובר ושב?

לפי החקיקה הנוכחית, פתיחת חשבונות בנק אינה חובה,עם זאת, זה מספק הזדמנות מצוינת לבצע תשלומים שאינם במזומן לכמה יזמים בודדים. במילים אחרות, כל עסקאות כספיות שנעשות בדרך זו נותנות את הזכות ליצור מפעל משלהם, תוך שאינן מחייבות את הלקוחות לכלום. אם יש לך חשבון משלך, אתה יכול לבצע פעילות יזמית באופן מלא. ניתן לפתוח אותו בכל מוסד בנקאי, ללא קשר למקום המגורים, הרישום או הטריטוריה שבה ממוקם המיזם. אם יזם בודד סוגר או פותח חשבון עו"ש, חובה להודיע על כך לשירות המס, ותוך עשרה ימים, לא מאוחר יותר. לפיכך, על היזם לערוך בקשה בכתב על גבי טופס מיוחד, הנשלח למס. אם אתה כבר לקוח של מוסד פיננסי, עליך להודיע על כך גם לרשות המסים ולציין באיזה בנק חשבון העו"ש נפתח לפני ההרשמה כיזם יחיד.

בעת סיום הסכם (במהלך יצירת חשבון סילוקין), עליך להיות מודע לכך שמוסד הבנק מחויב לקבל ולזכות כספים הנכנסים לארנק בהזמנתך. יחד עם זאת, למוסדות פיננסיים יש את הזכות להיפטר מהכסף שנמצא בחשבון העו ש שלך. בואו נדבר על זה ביתר פירוט.

מסגרת רגולטורית, או למה אתה צריך לשים לב במיוחד

ראשית, שקול את ההתחייבויות של הבנק בעת כריתת החוזה:

1. תשלום ללא הפרעה של כספים בתוך מסגרת זמן מוגדרת בבירור.
2. תשלום ריבית על היותו מוסד פיננסימשתמש בכספי לקוחות. עמידה בתנאים שנקבעו בחוזה ותשלום בסוף כל רבעון;
3. יישום עסקאות עם חשבונות לקוחות הקבועים בחוק.

אם אתם מתכננים לפתוח חשבון בנק (IP), שימו לב שלמוסדות פיננסיים אין את הזכות לחשוף עסקאות שבוצעו בו. הם אחראים על הסודיות של כל לקוח. מידע המתייחס לכל עסקאות כספיות יכול להתקבל רק על ידי הבעלים או נציגו. אם פתחתם חשבון בנק עבור LLC, הבנק עשוי לספק לרשויות אכיפת החוק הממשלתיות או לגורמים אחרים מידע שמעניין אותם. אבל! רק במקרים הקבועים בחוק החל.

לפיכך, בעת פתיחת חשבון עו ש במוסד פיננסי, יש צורך להקפיד על המסגרת הרגולטורית, לאסוף את כל המסמכים הנדרשים ולהירשם במשרד המס. אם אתה מתכנן לפתוח חשבון בנק עבור יזם בודד בעצמך, סביר להניח שניסיון זה לא יצליח. כתוצאה מכך, לבנק יש את הזכות להשעות את הגישה לארנק האלקטרוני של ישות משפטית או יחיד. עדיף לפנות לאנשי מקצוע שמכירים את העסק שלהם. הם יבחרו עבורך מוסד פיננסי מתאים ויכינו את כל המסמכים הדרושים.

חשבונות בנק מיוחדים ואוניברסליים

עליך לדעת שבזכות חשבונות אוניברסליים אתה יכול לבצע איתם כל פעולהעם הכספים שלהם. נכון, קיימות הגבלות מסוימות שנקבעו על ידי פעולות משפטיות רגולטוריות ובאופן ישיר על ידי הבנק עצמו. החשבון השוטף, שכבר דיברנו עליו, מתייחס לזה האוניברסלי. הוא בסיסי ומספק עמידה בדרישות רגולטוריות מסוימות. לפתיחתו, על הלקוח לספק את המסמכים הבאים: אישור רישום מס, רישום מדינה של ישות משפטית או רישום של יחיד כיזם יחיד.

יש צורך לקחת בחשבון את העובדה שמספר חשבונות ההסדר שיש ללקוח את הזכות לפתוח אינו מוגבל בחקיקה הנוכחית. ארגונים ומוסדות שיש להם סניפים נפרדים, חנויות ומחסנים יכולים לפתוח חשבונות משנה לביצוע העברות וזיכוי הכנסות במקום החטיבות שלהם. זה גורם חשוב שיש לקחת בחשבון. חשבונות יישוב כוללים חשבונות לביצוע העבודה על שיתוף הייצור. הם משמשים להעברת כספים, כמו גם לתשלום הוצאות הקשורות לתשלום מס, הסכם משלו וכן הלאה.

בניגוד לאוניברסלי, חשבונות מיוחדים מספקים שימוש ממוקד במשאבים פיננסיים קיימים. בנוסף, חייבת להיות ישות שתפעיל שליטה.

חשבונות בנק עבור ישויות משפטיות

כדי ליצור חשבון בנק בבנק, ישות משפטית חייבת לספק את המסמכים הבאים:

• constituent documentation;
• תעודת רישום מדינה;
• card;
• רישיון (היתר מיוחד), המונפק בדרך כלל לישות משפטית באופן הקבוע בחוק;
• מסמכים שיכולים לאשר את סמכויות הגוף המבצע;
• מסמכים רשמיים המאשרים את סמכותם של האנשים המצוינים בכרטיס. הם רשאים להיפטר מהכספים שנמצאים על חשבון ישות משפטית.

יש לציין שלחשבונות בנק, שסוגיהם מאפשרים לבצע פעולות רבות, יש מספר מצבים. הראשון הוא חוקי ונקבע בחלקו בחקיקה. השני מיוחד. ככלל, הוא נקבע או בחוזה רשמי או בחוק.

נקבע משטר משפטי מיוחד לחשבונות תקציב, מטבע, רובל (בבנקים של הפדרציה הרוסית), פיקדון וכרטיסים. כאן, הבנק עוסק אך ורק במשיכת כספים לארנקים שלא לאחסון שלהם. המטרה העיקרית היא להשתמש במימון כמשאב להנפקת הלוואות. כאשר בנק מתקשר בעסקה, הוא אינו נושא באחריות לכל עסקאות ספציפיות העומדות בעמלות או הוראות חוקתיות. הבנק נוטל על עצמו את החובה לבצע עסקאות סילוק בעתיד, אם יהיה צורך בכך. כמו כן, יש לומר כי לבנק אין את הזכות החוקית לסרב ללקוח לבצע עסקאות פשרה אם הן עומדות במלואן בחוק ומכסות את כל עלויות המזומן.

כדי לפתוח חשבון עו ש בבנק עבור LLC, יש צורך למלא הרבה ניירות, לאשר עותקים נוטריוניים של כל המסמכים המרכיבים. ישנן גם חברות שמציעות את שירותיהן כדי לחסוך לך זמן. יועץ משפטי מנוסה יעדכן אותך, ימליץ על סניף טוב ויעביר את הנתונים שלך לשם. גם בפנייה לאיש מקצוע, כדאי לשים לב לסוגי חשבונות הבנק וההסכמים הבאים:

• הסכם מסגרת - התחשבות בעסקאות הפשרה שתבצע בעתיד;
• שירותים המפורטים בחוזה - התחשבות ביתרה, שתשתנה כל הזמן בארנק האלקטרוני שלך;
• תצוגה עצמאית - השאר.

ההיילייטס

הבנק מחויב לבצע את כל עסקאות הפשרה בהתאם להסכם הרשמי. המרכיב העיקרי מגדיר את המטרה המשפטית של חשבונות בנק ותשלומים ללא מזומן.

הפעולות יכולות להתבצע על ידי שני הצדדים להסכם - מוסד אשראי, וכן ישירות על ידי הלקוח עצמו. במקרה זה, על הבנק להיות בעל רישיון מתאים. יחיד, מדינה, ישות משפטית (רוסית וזר) המשתמשת בשירותים יכולה לבצע עסקאות פשרה. חשבון בנק אישי נערך באמצעות הסכם, שהוא מסמך אחד. עם זאת, אין בהעדרו משום שהקשר החוזי לא נערך. כאשר לקוח מגיש בקשה לפתיחת חשבון בנק עבור חברת LLC, הוא מציע הצעה. הקבלה מתבצעת רק לאחר חתימת הראש.

התחייבויות בנק

לבנק יש התחייבויות כלפי לקוחות. ראשית, עליו לנהל את כל הפעולות שבוצעו. המשמעות היא שהמערכת הבנקאית מחויבת לזכות כספים ולמחק אותם. שנית, על המוסד הפיננסי להפקיד את הלקוח בהקדם בהסדר ומזומן, מבלי לוותר על עסקאות מזומן המשרתות את האינטרסים של הלקוח. שלישית, הבנק מחויב לשלם לכל לקוח את יתרת הכספים בחשבונו. כמו כן, חשוב שחשבונות ארגונים בבנקים יהיו בהגנה המחמירה ביותר. כלומר, הבנק מחויב לשמור בסוד ולא לחשוף את הפרטים האישיים של הלקוח לצדדים שלישיים לגבי תשלומים ומשאבים כספיים שנזקפים לחשבונו האישי. יישום נכון ובזמן של פעולות ההסדר הוא ציות על ידי הבנק של כל המועדים שנקבעו בחקיקה ועילות התשלום.

בין היתר, על הבנק, תוך פרק זמן מסוים, לבצע העברות המופנות ללקוח, בהתאם למסמך הפשרה. התקופה להעברת כספים לחשבונות בנק מיוחדים לא תעלה על יום אחד. תנאי זה לא יכול להתקיים רק אם החוזה מכיל סעיפים על התנאים הקבועים בחוק.

לכל סוגי חשבונות הבנק, ככלל, נערכים הסכמים מתאימים, לפיהם יש לשני הצדדים (הבעלים והמערכת הבנקאית) התחייבויות מסוימות. אחד מהם הוא סדר התשלומים. בהתאם לחוק, כאשר המועד האחרוןתשלום, יש להקפיד על רצף החיוב בכספי הבעלים לפי המסמכים הרלוונטיים.

ישנם שני כללים שקובעים את הסדר. ראשית, היתרה מאפשרת לך לכסות את כל התביעות באופן מלא. במקרה זה, המסמכים משולמים בהתאם לרצף התשלומים הקלנדרי. הכלל השני נקבע על ידי העובדה שבמקרה של חוסר כספים, כל התביעות מבוטלות אוטומטית. אז הבעלים מחויב להפקיד סכום מסוים לחשבון הבנק. עבור האפשרות השנייה, החקיקה מספקת שש קבוצות נפרדות של תשלומים שאינם במזומן:

1. 

   החיוב מתבצע על פי מסמכי תשלום המספקים תשלומים לקרנות המדינה ולתקציב. הם בדרך כלל רשומים עבור המשכורות של עובדים רשמיים.

2. מחיקות הניתנות במסמכי ההנהלה, המייצגים תשלומים תקציביים, כמו גם כספים מחוץ לתקציב. פעולות כאלה מבוצעות בתור השלישי.
3. חיובים הניתנים במסמכי ההנהלה, המייצגים את הנפקת הכספים מחשבונות על מנת לספק תביעות לפיצוי על נזק שנגרם לחיים ולבריאות. זה כולל גם סעיף לגבי גביית מזונות.
4. מחיקות בגין מתן מימון להסדרים על תשלומי פיצויי פיטורים וכן תשלום לעובדים העובדים על פי החוזה. הוא גם קובע תשלום שכר, שנקבע בהסכם המחבר.
5. חיובים עשויים להיותמיוצר לפי סדר יומן.
6. מחיקות תחת מסמכי ניהול העומדים בדרישות פיננסיות אחרות.

ללא קשר לסוגי החשבונות שתבחר, למערכת יש את הזכות לשלוט בשימוש בכספים ובהעברות שלך. יש לזכור זאת, שכן סעיף זה הוא חובה שנקבע בחוזה. כמו כן, הבנק רשאי לקבוע מגבלות אחרות שאינן קבועות בחוק או בהסכם. המשמעות היא שהכספים שלך יכולים להיפטר על ידי המערכת הבנקאית לפי שיקול דעתה, וחשבונות בנק של ארגונים אינם חריגים לכלל.

התחייבויות הלקוח

הלקוח מחויב לשלם סכום מסוים כפרס עבור שירותי הסדר ומזומן. כמו כן, בקשר להסכם שנקבע, עסקאות בחשבונות בנק המתבצעות בהעברות כספים המוחזקים על חשבון הבעלים משולמים במלואם. בחתימת ההסכם, הלקוח מתחייב להעניק כיסוי פיננסי לעסקאות הסדר ומזומן, המתבצע באמצעות הפקדה במזומן או העברות מצדדים שלישיים. יש לציין כי לבעלים יש זכות שלא להשקיע את כל כספיו בחשבון בנק מסוים. למרות זאת, עליו להשאיר עליו מספיק כסף כדי שהמערכת הבנקאית תבצע עסקאות מזומן וסילוק.

אם לא מתקיימים תנאים אלה, לבנק יש את כל הזכות לסרב לבצע עסקאות פשרה ומזומן ולספק שירותים אחרים. במקרה זה, הבעלים אינו חייב להשקיע את כספיולחשבונות בנק שאת סוגיהם ניתן ללמוד בתחילת המאמר. כמו כן, ניתן לסיים את החוזה במידה והיתרה נמוכה מהסכום הנדרש. ככלל, לקוחות מקבלים אזהרות מתאימות.