מס על זכיות בלוטו ברוסיה: כמה מוטל מס על זכיות

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

אנשים רבים משתתפים בקביעות בהגרלות שונות, בתקווה לזכות בניצחון גדול. לשם כך, קנו כרטיסי הגרלה מיוחדים או קחו חלק במבצעים שונים שמקיימים ארגונים מסחריים גדולים. אך יחד עם זאת, על כל המשתתפים לזכור את הצורך בתשלום מס על זכיות בלוטו. ניתן לשלם אותו על ידי הנהלת הארגון שמנהל את ההגרלה, וניתן ליישם את ההליך גם על ידי מקבל הפרס הישיר.

איזה תעריף חל?

המס על זכיות בלוטו ברוסיה תלוי בסכום שניתן לזוכה. מתוך ערך זה משלמים עמלה מסוימת. זה תלוי בסטטוס של מקבל הכסף, שכן התעריף שונה לתושבים ולזרים.

הזכייה מיוצגת על ידי הכנסה נוספת של אזרח, ולכן משלמים ממנה מס הכנסה אישי:

• 13% מחויב מאנשים תושבי הפדרציה הרוסית;
• אם הזוכה מיוצג על ידי תושב חוץ, אזי הוא יצטרך להעביר 30% מהסכום שיתקבל למדינה.

תוספת תמיד 35%משולם מהזכייה שהתקבלו כתוצאה מהשתתפות במשחקי קידום מכירות או תחרויות שונות. במקרה זה, סטטוס הנמען אינו נלקח בחשבון.

לדוגמה, אם אדם רוסי רוכש כרטיס לוטו או לוקח חלק בהימורים או בתחרויות בתשלום, אז כאשר יקבל הכנסה כלשהי, הוא ישלם רק 13%. אם הוא משתתף בתוכנית טלוויזיה או חידון, אז הוא כבר יצטרך להעביר 35% מהסכום שיתקבל למדינה.

התעריפים זהים עבור הגרלות ותחרויות מסחריות או ממשלתיות. שיעור מס גבוה על זכיות בלוטו של 35% נקבע לפעילויות קידום מכירות שונות הנערכות על ידי מרכזי קניות או חנויות שונות. בעזרת פעולות כאלה, ארגונים מפנים תשומת לב לפעילותם ממספר רב של קונים פוטנציאליים.

קונספט הגרלת קידום

זהו הליך תמריץ המשמש חברות להגדלת ההכנסה שלהן. לרוב, הגרלות כאלה מוצגות בצורות הבאות:

• בביצוע רכישה בחנות, מופק צ'ק איתו מוצעת הנחה ברכישה עתידית;
• מתיחות מיושמות באמצעות מספרי טלפון נייד, ופעולות כאלה מיושמות בדרך כלל על ידי מפעילי סלולר;
• טריקים אחרים שבאמצעותם לקוחות או לקוחות מעורבים באיזה משחק יוצא דופן.

המשתתפים בהגרלת הקידום אינם מפסידים אף אחד מהכספים שלהם, אבלאם הם מקבלים זכייה גדולה, הם צריכים לקבל אישור מיוחד מהמארגן המכילה מידע על ערך הפריט שהתקבל, אם הוא אינו מיוצג בסכום כספי. בנוסף, עליך לברר את ה-TIN של החברה שהנפיקה את הפרס הזה. רק בתנאים כאלה אפשר לחשב נכון ולשלם מס על זכיות בלוטו.

תכונות של השתתפות בהגרלות זרות

אזרחים רוסים יכולים להשתתף בציורים שונים שנערכים במדינות זרות. במקרה זה, הם יצטרכו לשלם שני מיסים על הרווחים שלהם. הם מעבירים 13% מהסכום לתקציב הרוסי, ומשלמים גם עמלה שנקבעה במדינה אחרת.

בנוסף, יש צורך לקחת בחשבון את התוכן של אמנות בינלאומיות שנחתמו בין רוסיה למדינות אחרות. במקרה זה, עשויים לחול תנאים שונים כדי למנוע כפל מס. מהו המס על זכיות בלוטו במדינות אחרות? דוגמאות כוללות את המצבים הבאים:

• לגרמניה אין מסים על זכיות בכלל;
• 6% ששולמו באיטליה;
• בבולגריה, 10% מההכנסה שהתקבלה מועברת למדינה;
• בצ'כיה העמלה היא 20%.

לפיכך, לפני שתשתתף בהגרלה כלשהי שנערכת במדינה אחרת, עליך להחליט מראש כמה תצטרך לשלם בצורת מס. בנוסף, יש לזכור שתנאי תשלום האגרה במדינות אחרות שונים באופן משמעותי מהתנאים הנהוגים ברוסיה.

האם אני לא יכול לשלם?

המס על זכיות בלוטו ברוסיה נחשב משמעותי, ולכן אנשים רבים שזוכים בתחרויות שונות חושבים להשתמש בשיטות שונות כדי להימנע ממיסוי. רצוי להעביר את הכספים הנדרשים למדינה, אחרת יישא האזרח באחריות מנהלית.

החקיקה קובעת בבירור שהעמלה משולמת רק על זכיות שגודלן אינו עולה על 4,000 רובל. לכן, אם אדם מקבל פחות מ 4,000 רובל, אז הוא לא יצטרך להעביר כספים לאוצר. המס על זכיות בלוטו ברוסיה נותר ללא שינוי מאז 2018, כך שבשנת 2019 הוא עשוי להיות 13 או 35%, תלוי בסוג ההגרלה.

אם עובדי שירות המס הפדרלי יגלו כי נישום כלשהו לא שילם את הסכום הנדרש לתקציב, הוא יישא באחריות מנהלית. אם מוסתרת הכנסה העולה על 300 אלף רובל, תיתכן אחריות פלילית.

מתי לפירעון?

אנשים שמקבלים כסף כתוצאה מהשתתפות בהגרלה צריכים להבין לא רק איזה מס משלמים על זכיות בלוטו, אלא גם מתי להשלים את התהליך הזה. הכספים מועברים לתקציב עד ה-15 ביולי של השנה שלאחר השנה שבה התקבלה ההכנסה.

לדוגמה, אם אזרח קיבל פרס בשנת 2018, אז עד ה-15 ביולי 2019, עליו לחשב נכון ולהעביר 13 או 35% מההכנסה הזו.

איך לדווח?

כל זוכה בתחרויות שונות חייב לא רק לשלם את מס ההכנסה מהזכייה בלוטו לאוצר בזמן, אלא גם לרשום את מראה ההכנסה הזו. לשם כך, נערכת הצהרת 3-NDFL במועד. זה מועבר למחלקת שירות המס הפדרלי במקום הרישום, וחשוב לספק תיעוד למוסד זה לפני ה-30 באפריל של השנה שלאחר שנת הדיווח.

ניתן להגיש הצהרה למפקחי מס בדרכים הבאות:

• העברה אישית של המסמך לעובד המחלקה הרלוונטית של שירות המס הפדרלי;
• בעזרת נציג, עבורו תצטרכו לפנות מראש לנוטריון כדי לערוך ייפוי כוח מוסמך;
• שליחת מסמך בדואר;
• שימוש בהצהרה אלקטרונית, הנשלחת לאחר מכן לשירות המס הפדרלי באמצעות ערוצי תקשורת מיוחדים.

כל משלם מס בוחר באופן עצמאי את הדרך הטובה ביותר שבה הוא מגיש הצהרה לשירות המס הפדרלי. יחד עם זאת, יש להגיש הצהרה למוסד זה עד 30 באפריל בשנה שלאחר המדווח. אם אין תיעוד במסגרת הזמן שנקבעה בשירות המס, אזרח מוטלת באחריות.

תכונות אחרות

יש כמה דברים שחשוב לזכור בעת חישוב ותשלום מס על זכיות בלוטו. אלה כוללים:

• יש ארגונים, כאשר מעבירים סכום כסף לזוכה, מנכים ממנו באופן עצמאי מס, ולאחר מכן משלמים אותו לתקציב, כך שהאזרח לא צריך להתמודד עם זהתהליך;
• אם הפרס מוצג על ידי פריט מסוים, אז אתה יכול לברר את ערכו על ידי בקשת אישור מיוחד מהמארגן;
• לפעמים הערך של זכיות אמיתיות מנופח באופן משמעותי על ידי ההנהלה, אז חלק מהזוכים פשוט מסרבים לזכיות כאלה.

אם אזרח בטוח שהמארגן מפריז בכוונה בעלות של פרס מסוים, אז הוא יכול להגיש תלונה למשרד האנטי מונופול. על סמך פנייתו, תתבצע בדיקה לא מתוכננת. אם החשדות של הזוכה יאושרו, ערך הפרס יופחת בכוח.

מי שולט בתשלום המס?

כל זוכה בהגרלות שונות צריך לדעת באיזה מס חלה הזכייה על מנת לחשב בזמן ונכון עמלה זו, אשר מועברת לאחר מכן לתקציב המדינה. אם דרישה זו לא תתקיים, הנישום יישא באחריות.

למעשה, הזכיות נשלטות על ידי שירות המס הפדרלי, אך לא תמיד מודיעים לפקחי המס על פרסים שמקבלים אזרחים פרטיים. לכן, לפעמים אנשים מסתירים את ההכנסה הנוספת שלהם. אם תתגלה הפרה כזו, המפרים יצטרכו לשלם קנסות כבדים.

זכיות בדולר

איזה מס תצטרך לשלם על זכיות בלוטו ברוסיה אם הזוכה יקבל סכום במטבע חוץ? במקרה זה, תתבצע המרה, עבורה נעשה שימוש בשער החליפין התקף במועד קבלת הזכייה.

אם אזרחעוסק באופן עצמאי בחישוב מס על זכייה בכרטיס הגרלה, מומלץ לפנות לבנק לבירור התעריף. בנוסף, יהיה עליך למלא כראוי את ההצהרה, כולל קורס שנקבע בה מראש.

מה אם אדם יזכה במכונית?

כפרס בהגרלות שונות, ניתן לספק לא רק סכומים במזומן, אלא גם כל פריט בעל ערך. לעתים קרובות אפילו מכונית מן המניין מוגרלת, ולכן על מקבל מתנה כזו לדעת באיזה מס חלות הזכיות בהגרלה המוצגות בטופס זה. לשם כך, הכללים הבאים נלקחים בחשבון:

• מפרס כזה תצטרכו לשלם 35% מעלות הרכב לתקציב המדינה;
• בשביל זה, תחילה תצטרך ליצור קשר עם המארגן לקבלת תעודה מיוחדת;
• מסמך זה מכיל מידע על הערך המשוער של המכונית;
• מהערך הזה נקבע ומשולם 35%;
• אם אזרח סבור שהמידע בתעודה אינו מהימן, מכיוון שלמעשה הרכב זול יותר, אז ניתן לפנות לשירות האנטי מונופול;
• בשביל זה, תחילה עליך להזמין הערכה עצמאית, שתקבע את שווי השוק של הפרס;
• אם ההבדל משמעותי, אזי נציגי השירות האנטי מונופול עשויים להשפיע על המארגן, ולאחר מכן יופחת ערך הפרס.

אם אדם זוכה במכונית, אז הוא יצטרך להתכונן לבזבוז משמעותי של כסף. אם לאזרח אין את הסכום הנדרש, אז הוא יכול פשוט לסרבפרס. לא תוכל למכור את המכונית לפני שתשלם מיסים, אז תצטרך לחפש מקורות אחרים של כספים.

מה לעשות בהיעדר כספים?

זכיות בהגרלה מחויבות במס גם אם מיוצגות על ידי רכוש. אתה יכול למכור את הפרס שקיבל רק לאחר תשלום האגרה, כך שאם לאדם אין כסף לשלם את המס, אז הוא יכול לבחור באחת מהאפשרויות הבאות:

• כל זוכה יכול לסרב לקבל את הפרס, שעליו הוא מפרסם הצהרה רשמית, אבל החלטה כזו מתקבלת על ידי אזרחים לעתים נדירות למדי;
• קבלת הלוואה ממוסד בנקאי, אותה ניתן להחזיר מיד לאחר מכירת הנכס שהתקבל;
• באמצעות מקורות כספים אחרים.

אין לסרב לזכות, מכיוון שהחלטה כזו נחשבת בלתי הולמת. ניתן למכור את המכונית שהתקבלה או רכוש אחר לאחר תשלום האגרה, ולאחר מכן יהיה לאזרח כמות גדולה של כספים. אך יחד עם זאת, חשוב לזכור שאם המכונית תימכר תוך 5 שנים לאחר קבלתו, אזי 13% מההכנסה המתקבלת יצטרכו להחזיר לתקציב המדינה. לכן, לעתים קרובות לאחר ניתוח כזה, נותר לאזרח מעט מדי כסף.

זכיה אצל סוכנת הימורים

כמה ממוסים הזכיות שמקבל אזרח במשרד סוכני הימורים? בידור להימורים מבוקש בקרב מספר רב של אזרחים רוסים. לשם כך, אנשים פונים לעתים קרובותסוכני הימורים.

אם אדם זוכה בהימורים, אזי הוא מחויב לשלם מס על הסכום נטו שקיבל מהמארגן. לכן, הכספים שמספק האזרח מנוכים ממנו תחילה. לדוגמה, אזרח הימר 1,000 רובל, אבל הפסיד. בפעם הבאה הוא הימר על 2,000 רובל, ולאחר מכן הוא זכה ב-5,000 רובל. בסיס המס מיוצג על ידי הערך הבא: 5000 - 1000 - 2000=2000 רובל. מסכום זה נגבים 13%, אז 260 רובל מועברים לתקציב

שיטות תשלום מס

ניתן להעביר מס על זכיות בשתי דרכים שונות:

1. המארגן מחשב ומשלם את האגרה באופן עצמאי. במקרה זה, האחריות להיעדר סכום כסף בשירות המס הפדרלי מוטלת על החברה. הזוכה לא יישא באחריות בשום צורה. לכן הוא אפילו לא צריך לדעת מה המס על זכיות בלוטו. כמה אתה צריך לשלם לתקציב נקבע על ידי המארגן. אדם מקבל רק רווח נקי.
2. הזוכה עושה את החישוב. במקרה זה, על הנישום לברר באופן עצמאי איזה מס על זכייה בכרטיס הגרלה יצטרך לעבור לאוצר. אם הוא לא ינקוט את הפעולות הנדרשות, אזי הוא יצטרך לשלם קנסות כבדים.

אם אדם אינו בקיא כיצד לחשב נכון את המס, הוא יכול לפנות למומחה בשאלה זו.

כללי הצהרה

אם אזרח לא יודע למלאאת המסמך הרשמי הזה, הוא יכול להזמין את עריכתו בחברת ייעוץ מיוחדת. ארגונים אלו גובים עמלות משמעותיות עבור השירותים שלהם. למעשה, ההצהרה נחשבת קלה לגיבוש, אז אתה רק צריך לעקוב אחר כמה המלצות:

• יש להוריד את הטופס הנוכחי באתר הרשמי של שירות המס הפדרלי;
• בנוסף, באתר זה יש תוכניות מיוחדות שמפשטות מאוד את תהליך מילוי ההצהרה;
• בעזרת תוכנות כאלה, חישוב המס מתבצע אוטומטית לאחר הזנת מידע על סכום הסכום שהתקבל;
• במידת הצורך, אתה יכול לבוא למחלקת שירות המס הפדרלי ולבקש עזרה מעובדי הארגון הזה.

בנוסף להצהרה מצורפים אישור שהתקבל מהמארגן, העתק הדרכון ומסמכים נוספים. אם המארגן שילם את המס בעצמו, אין צורך להגיש מסמכים לשירות המס הפדרלי.

עונש על הפרה

כל אדם שמשתתף בהגרלות שונות צריך להבין אם זכיות בלוטו מחויבות במס. במקרה זה, לא יהיו בעיות עם עובדי שירות המס הפדרלי. אם אזרח יקבל פרס, אז הוא יצטרך לשלם מס, אחרת הוא יצטרך להתמודד עם תוצאות לא נעימות. הם מוצגים בצורות הבאות:

• אם הצהרת מס הכנסה 3-אישית לא מוגשת לשירות המס הפדרלי בזמן, ישולם קנס של 5% מהמס שחושב נכון, וקנס כזה נגבה עבורכל חודש של עיכוב;
• הסכום הכולל של הקנס עבור ההכרזה לא יכול לעלות על 30% מהעמלה, אך לא יכול להיות פחות מאלף רובל;
• אם אזרח מתחמק מתשלום האגרה בכלל, נגבה קנס של 20% מהאגרה;
• אם יש ראיות להתחמקות מכוונת, הקנס גדל ל-40%.

בנוסף, עבור כל יום של עיכוב, עובדי שירות המס הפדרלי צוברים קנסות. לחישוב הקנס נלקח בחשבון שיעור המימון מחדש שנקבע על ידי הבנק המרכזי. אם אדם זוכה בפרס משמעותי, אז החוב יהיה משמעותי. אם הסכום שלו עולה על 300 אלף רובל, ניתן להחיל מאסר של עד שנה אחת כעונש. בנוסף, משולם קנס בין 100 ל-300 אלף רובל.

לכן, כל אדם שמקבל פרס חייב לגשת באחריות לתהליך תשלום המס על הכנסה שהתקבלה. אחרת, תצטרך להתמודד עם השלכות שליליות.

מסקנה

אם אדם זוכה בלוטו, אזי עליו לשלם את המס בזמן. לעתים קרובות ההליך מבוצע על ידי המארגן, ולכן הוא זה שאחראי לחישוב הנכון ולהעברה בזמן של כמות הכספים הנדרשת.

אם התהליך מטופל על ידי הזוכה, עליו לא רק להעביר את סכום הכספים הנדרש לשירות המס הפדרלי, אלא גם להגיש את הצהרת 3-NDFL בתוך מסגרת הזמן שנקבעה. אם הדרישות הללו לא יתקיימו, אז תצטרך לשלם קנסות ועונשים גדולים. אם אזרח רוסי זוכה בהגרלה שנערכת במדינה אחרת, אזהוראות של אמנות בינלאומיות.