פעולות מזומן ואשראי של בנקים. סוגי פעולות בנקאיות

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

בנק כמוסד מסחרי יכול לספק ללקוחות מספר רב של שירותים פיננסיים, אך במקביל יבוצעו 2 סוגי פעולות עיקריות - מזומן ואשראי. מהי הספציפיות של שניהם? מה ניתן לייחס למשמעות של שני סוגי הפעולות מבחינת פיתוח מוסד אשראי?

פרטים של עסקאות מזומן בבנקים

מהן עסקאות במזומן בנקאיות? אלה כוללים קבלת מזומנים וחפצי ערך אחרים מלקוחות של מוסדות פיננסיים, כמו גם הנפקת הנכסים הרלוונטיים להם או לאזרחים פונים אחרים. שולחן הקופה של בנק נחשב לרוב כאחד הנכסים הנזילים ביותר של מוסד, אך הוא מסווג כבעל הכנסה נמוכה. המטרה העיקרית של הפעולות הנדונות היא ארגון מערך שירות לקוחות למוסד אשראי. מחזור הכספים במקרה זה מוסדר על ידי תקנות המונפקות בעיקר על ידי הבנק המרכזי, שיש לו מעמד של מרכז פליטה לאומי.

עסקאות מזומן של בנקים רוסיים הם בין תחומי הפעילות הכלכלית החשובים ביותרמוסדות רלוונטיים. על ידי קבלת כספים מלקוחות - אנשים פרטיים, ישויות משפטיות, הארגון מגדיל את הרזרבות הזמינות, שבהמשך ניתן להשתמש בהן לביצוע פעילויות רווחיות במיוחד, הקשורות בעיקר להנפקת הלוואות - פרטיות, ארגוניות. הבנק יכול לקבל הכנסה נוספת ממחזור מזומנים, למשל, על ידי גביית עמלה בגין הנפקת כספים במקרים מסוימים (ככלל, מדובר במשיכת תמורה מחשבונות סילוק ומזומן של מפעלים).

עסקאות במזומן של בנקים מתבצעות על פי העקרונות הבאים:

- מחזור הכספים מתבצע בהתאם לסטנדרטים שאומצו על ידי הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית;

- מזומן מוכנס לחשבונות פנימיים במוסד אשראי;

- קביעת מגבלות היתרה מיושמת בהתאם לתקנות שאומצו.

יש תת-מין מיוחד של עסקאות במזומן - כאלה שמבוצעות על ידי הרגולטור, הבנק המרכזי. זה יהיה שימושי ללמוד את הפרטים שלהם ביתר פירוט.

עסקאות מזומן של הבנק של רוסיה

לכן, לא רק בנקים מסחריים מבצעים עסקאות במזומן, אלא גם רגולטור האשראי - הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. הם מבוצעים במסגרת שירות של מוסדות פרטיים על בסיס חוזה. פעולות אלו מאפשרות:

- ייעל את תזרים המזומנים של מוסד אשראי מסחרי;

- להבטיח פשרה מיידית בחשבונות לקוחות בבעלות יחידים או ישויות משפטיות;

- לביצוע העברה בזמן של כספים לבנקים בהגבלהדרישות.

הפתרון של כל אחת מהמשימות של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מחייב את הרגולטור לפעול לפי כללי החוק הרשמיים או התקנות המקומיות. לאחר ששקלנו מהי פעולות המזומנים של בנק המבצע פונקציות בקרה ופיקוח בשוק האשראי והפיננסי, נלמד את הפרטים של הליכים כאלה המבוצעים על ידי מוסדות מסחריים.

עסקאות מזומן במוסדות אשראי מסחריים

בנקים פרטיים מבצעים עסקאות מזומן שמטרתן לשרת לקוחות - יחידים או ישויות משפטיות. במקרה זה, הכללים שהונפקו על ידי הרגולטור, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית, מיושמים. עיקר הפעולות של הבנקים, המתבצעות במגזר המסחרי של מגזר האשראי והפיננסים, מתמצים:

- כדי לקבל מזומן;

- להנפקת מזומן.

קבוצת הפעולות הראשונה מניחה שהלקוח או השותף של המוסד מעבירים מזומן:

- לקופאית;

- אספנים שמעבירים לאחר מכן כספים לבנק;

- לארגונים שותפים, אשר לאחר מכן מעבירים מזומן למוסד אשראי בהעברה בנקאית.

הכסף מופק ברוב המקרים ישירות בקופה של מוסד פיננסי. אם ישות משפטית דורשת מזומן, ניתן לקבל אותם על בסיס מסמכים תומכים המאשרים הוצאת כספים ממוקדת.

פונקציות קופאיות

הבנקים שמבצעים עסקאות מזומן מעסיקים מומחים שיש להםמיומנויות בפעילות מסוג זה - קופאיות. הם אחראים לחישוב נכון של הסכומים שיתקבלו מלקוחות, או להיפך, להנפקה, לזכות אותם בחשבון ומאשרים במסמכים הדרושים. הקופאית מספקת גם אחסון בטוח של כספים - באמצעות, למשל, כספת. גם עבודתו של מומחה בפרופיל המתאים מוסדרת בקפדנות בחוק.

הגבלות על עסקאות במזומן

החקיקה הרוסית מספקת מספר הגבלות על השימוש בתשלומים במזומן. אז, עסקאות במזומן של בנקים בחשבונות בבעלות ישויות משפטיות יכולות להתבצע רק בכפוף למגבלות שנקבעו על פי חוק על הסכום. בתורם, עסקאות אלו בחשבונות של יחידים, כמו גם בהתנחלויות בין אזרחים וארגונים, יכולות להתבצע בדרך כלל באופן חופשי, מבלי לקחת בחשבון את כמות המזומנים.

שימוש ב-CCP בעסקאות מזומן

ההיבט החשוב ביותר של הפעולות הנחשבות הוא השימוש בקופות רושמות, כלומר בקופות. סוג זה של תשתית הוא במרבית המקרים חובה בעת קבלת והנפקת כספים בבנקים. CCP המשמש מוסד פיננסי חייב, ראשית, להיות רשום, ושנית, להבטיח חישוב נכון של עסקאות. ניתן לציין כי נעשה שימוש ב-CCP גם במקרים בהם הלקוח משלם על משהו בכרטיס פלסטיק - ללא תשלום מזומן.

הפעולות הנחשבות של הבנקים מתבצעות תוך התחשבות בנורמות היוצרות משמעת מזומנים. בואו נלמד אותםתכונות פרטים.

משמעת מזומנים בהתנחלויות: מה הספציפיות שלה?

נורמות היוצרות משמעת מזומנים יכולות להיות:

- הונפק על ידי הרגולטור;

- פותח על ידי הבנק תוך התחשבות באינטרסים של משקיעים, מנהלים - בתנאי שהם אינם סותרים את ההוראות המשתקפות במקורות רשמיים.

הנורמות האלה קובעות:

- הנוהל הכללי לעסקאות במזומן של הבנק;

- כללי אחסון, הובלת מזומנים.

תקנות רלוונטיות נחשבות די מחמירות. במוסדות פיננסיים מתבצעת הנהלת חשבונות לפעולות (בבנקים פרטיים וציבוריים כאחד) אם קיימת התשתית הדרושה לשמירה על משמעת מזומנים. נוכחותו היא אחד הקריטריונים של הרגולטור למתן רישיון למוסד פיננסי. לבנק אין זכות לעבוד ללא אישור מתאים.

ישנם מספר רב של קריטריונים אחרים הקובעים מראש את הלגיטימיות של החזקת רישיון על ידי מוסד אשראי. בין אלה - הקפדה על משמעת מזומנים, וכן הוראות החוק המסדירות עסקאות מזומן. חשיבות רבה במקרה זה, כמובן, הם האינדיקטורים הכלכליים של המוסד, אך איכות ניהול ההון הבנקאי נקבעת במידה רבה על ידי מידת הציות למשמעת המזומנים. הכישורים של המומחים העובדים בארגון, יכולות התשתית שלו ויעילות מערכת הניהול חשובים כאן.

קופאית -המרכיב העיקרי של התשתית הדרושה לבנק לביצוע הפעולות הנדונות. הוא מוצג בדרך כלל במספר סוגים, אשר נקבע על פי קנה המידה של המוסד הפיננסי, תכונות השירותים שהוא מספק. בואו נלמד את הפרטים הספציפיים של העבודה של קופות בנק בפירוט רב יותר.

תכונות של ארגון העבודה של קופה

פעולות ההסדר העיקריות של בנקים הקשורות למחזור מזומנים מתבצעות במסגרת הסוגים העיקריים הבאים של קופות:

- אשראי (הם מקבלים מזומן מלקוחות או שותפים);

- חומרים מתכלים (מונפק בהם מזומן);

- change;

- מחשבוני מזומנים מחדש.

יישום של עסקאות מזומן מסוימות אפשרי רק על בסיס מסמכים תומכים פנימיים. הם מונפקים על ידי עובד בנק, לרוב על ידי קופאית. ניתן לאשר מסמכים אלו בנוסף עם חותם, אלמנטים אחרים המאשרים את מקוריות המקור בו נעשה שימוש. לעתים קרובות פעולות ההסדר של בנקים מיושמות על בסיס אחד.

כנראה, לרוב הבנקים המודרניים יש כספומטים משלהם, שדרכם מונפקים כספים ללקוחות שלהם באופן אוטומטי. הליך זה מניח שללקוחות המוסד הפיננסי יש כרטיסי פלסטיק שהונפקו על ידי הבנק.

ניתן להנפיק מזומנים מכספומט של מוסד אחד לאזרחים שבידיהם כרטיסים שהונפקו על ידי בנק אחר. במקרה זה, המוסד הרלוונטי יכול להרוויח תוספתעל ידי גביית עמלה עבור שירות לקוחות של ארגונים אחרים. אבל הליך זה אפשרי רק אם כרטיס הפלסטיק מאפשר לך להשתמש באחת מאותן מערכות תשלום שנתמכות על ידי הבנק המספק לכספומט את פונקציית הרכישה.

לצד כספומטים, גם מוסדות פיננסיים משתמשים באופן פעיל במסופי תשלום - כדי, בתורו, לקבל מזומן מלקוחות לזכות אותם בחשבונותיהם. קבוצת הפעילות העסקית הבאה בחשיבותה של הבנק - עסקאות אשראי. בואו נשקול את הפרטים שלהם ביתר פירוט.

הספציפיות של פעולות ההלוואות

פעולות האשראי של בנקים, שכן קל להתחקות אחריהם, על סמך שמם, קשורות להלוואות הניתנות על ידי המוסדות המתאימים. הם יחסים משפטיים הקבועים בהסכמים מיוחדים עם לקוחות. כמו במקרה של עסקאות במזומן, ניתן לספק שירותים ליחידים או לגורמים משפטיים. חוזה זה קובע כמה הבנק מלווה ללווה ובאילו תנאים - מבחינת ריבית ותקופת החזר.

יש לא מעט סוגים של עסקאות אשראי. ניתן לסווג אותם על סמך ההקצאה שלהם לקטע מסוים. לפיכך, ניתן לחבר את פעולות האשראי של הבנקים עם השווקים:

- הלוואות לצרכן;

- משכנתאות;

- הלוואות לחברות.

כל אחד מהמקטעים המסומנים מאופיין בגישה מיוחדת של הבנק להיווצרות הסכמי הלוואות. אז, באזורהלוואות אשראי צרכני ניתנות ללקוחות לתקופה קצרה יחסית, בריבית גבוהה למדי, אך ככלל ללא בטחונות. הלוואות משכנתא הן לרוב לטווח ארוך, מונפקות בריבית נמוכה יותר וברוב המקרים - עם בטחונות בדמות דיור הנרכש. הלוואות לחברות - במיוחד כאשר מדובר בהלוואות למפעלים הגדולים ביותר, עשויות להתאפיין ברצון של בנקים ולווים לקבוע תנאים פרטניים של ההסכם, בהתאם להיקף העסק, רווחיותו והיסטוריית האשראי שלו.

קריטריון נוסף לסיווג עסקאות אשראי הוא פורמט ההלוואה. הם:

- ראשי;

- הגישו הסכמי מימון מחדש.

הלוואה ראשונית - מערכת יחסים משפטית שבה אדם או ארגון מתקשרים בחוזה עם בנק בפעם הראשונה או על מנת להשתמש בכספים שהתקבלו לפתרון בעיות שאינן קשורות להחזר הלוואות קיימות. בתורו, מימון מחדש הוא פעולת אשראי, שהיא מערכת יחסים משפטית בצורה של הסכם הלוואה להנפקת כספים לאדם להחזר הלוואות קיימות.

בנקים מסחריים ופעולות בנקאיות, כמו במקרה של נהלי מזומן, מוסדרים על ידי הנורמות של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית. בין מכשירי ההשפעה העיקריים על השוק של המוסד הפיננסי העיקרי של המדינה הוא שיעור המפתח. במובנים רבים היא קובעת כיצד ארגונים מסחריים מיישמים את המדיניות בתחום פעולות האשראי. בואו נלמד את התכונות שלו ביתר פירוט.

שער המפתח כמכשיר הרגולציה העיקרי של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית

הרבה מאוד פעולות של הבנק של רוסיה יכולות להשפיע על שוק האשראי בקנה מידה לאומי, אבל כלכלנים רואים בהקמת ריבית מפתח את הכלי החשוב ביותר עבור הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית להשפיע על הפיננסי מערכת של המדינה. ערכו קובע מה צריכה להיות ריבית האשראי שמשלמים מוסדות פיננסיים פרטיים לבנק של רוסיה עבור שימוש בכספי הנפקה שאולים. אינדיקטור זה, בתורו, משפיע ישירות על האחוז שמוסד מסחרי יקבע עבור הסכמי הלוואות עם לקוחותיו.

ככל ששיעור המפתח של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית נמוך יותר, כך שוק האשראי הפרטי פעיל יותר, ככלל. ירידה משמעותית בו, יתרה מכך, מפעילה בדרך כלל מימון מחדש, שכן בעלי הלוואות שוטפות זוכים להזדמנות ללוות מחדש כספים, אך בתעריפים נמוכים יותר.

ריבית מפתח גבוהה נקבעת בדרך כלל על ידי הבנק המרכזי במקרה של מצב בעייתי בכלכלת המדינה. בתורו, שיפור האינדיקטורים ברמה המאקרו-כלכלית עשוי לקבוע מראש את הירידה של המדד המקביל. הדבר עלול לגרום לעלייה בביקוש להלוואות מאנשים פרטיים או גופים משפטיים. במדינות מסוימות, שיעור המפתח הוא מינימלי או אפילו שלילי. הדבר נובע מרצונן של הרשויות המוניטריות להגדיל ככל האפשר את ההיוון של המשק.

אם שוק האשראי בכל זמן נתוןמאט, אז הנהלת הבנק יכולה להגביר את העבודה הקשורה בפיתוח שירותי מזומן ללקוחות. ניתן להקל על פתרון בעיה זו על ידי העובדה שסוגי הפעילות הנפוצים של הבנקים הנחשבים על ידינו קשורים במקרים רבים זה לזה. בואו נלמד היבט זה ביתר פירוט.

הקשר בין פעולות מזומן ואשראי של בנקים

מחזור המזומנים והנפקת הלוואות הם הפעולות העיקריות של הבנקים מבחינת רווח. סדירות היישום שלהם קובעת מראש את העובדה שהם מתקיימים לעתים קרובות בו זמנית. דוגמה פשוטה: בנק, לאחר שאישר בקשת הלוואה של לקוח, חותם עמו על הסכם ומבקש ממנו לגשת לקופה על מנת לקבל מזומן. אם אדם יוציא כרטיס אשראי - אולי, עם זה ביד, הוא ירצה להוציא כסף בכספומט. לאחר מכן, אדם יצטרך להפקיד מזומן לחשבון האשראי שלו כדי להחזיר את ההלוואה או לכרטיס לאותה מטרה.

העובדה שבנק משתמש באותה תשתית כדי לספק ללקוחות הלוואות המשמשות לעסקאות מזומן סטנדרטיות יכולה למלא תפקיד חיובי בגיוון המודל העסקי של מוסד פיננסי. אם בנק יתקל בקשיים בקידום מוצרי אשראי, יהיו לו הזדמנויות לפתח פעילויות הקשורות ישירות לשירותי מזומן.

CV

לכן, שקלנו מהן הפעולות המוניטריות העיקריות של בנקים - מזומן ואשראי. הראשון - מספיקנוזלי מאוד, אבל לא מאוד רווחי. עסקאות במזומן של בנק מניבות הכנסה בעיקר מעמלות שגובה מוסד האשראי. בעקיפין, הם קובעים מראש את הופעת הרווח עקב היווצרות עתודות בנקאיות שניתן להשתמש בהן בתחומי פעילות אחרים. הפעולות השניות, להיפך, יכולות להגדיל משמעותית את ההיוון של מוסד פיננסי. בנק, לאחר שהנפיק הלוואה, מצפה בדרך כלל לקבל רווח גבוה למדי, אך קיימת אפשרות שהלקוח לא יוכל להחזיר את ההלוואה עקב קשיים כלכליים.

לאיזה פעילות בנקאית יש עדיפות מבחינת יישום המודל העסקי בנקודת זמן מסוימת נקבעת על ידי הנהלת מוסד פיננסי. זה תלוי במידה רבה בשווי שער המפתח של הבנק המרכזי. ככל שהוא גבוה יותר, שוק האשראי פחות אינטנסיבי, ככלל, והגיוני שהבנק יפתח באופן אקטיבי תחומים הקשורים לשירות לקוחות במזומן.