מהי הריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואות?

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

לתפקוד תקין של החברה, היא תמיד זקוקה למקורות מימון. בנוסף לנכסים הפרטיים, ניתן להשתמש גם בכספים שאולים, כגון הלוואות מצדדים שלישיים. עם זאת, לכל אחד מהלווים יש את הזכות לקבוע בעצמו את שיעורי הריבית על הלוואות, מה שמקשה על הערכת עלות ההלוואות של הארגון. במקרים כאלה נעשה שימוש באינדיקטור כמו הריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואות.

קונספט

ניתן לפרש את הרעיון של התעריף הממוצע המשוקלל בדרכים שונות, בהתבסס על הרמה שבה הוא מיושם. לדוגמה, אם אנחנו מדברים על מוסד פיננסי ספציפי, הרי שהשיעור הממוצע המשוקלל על הלוואות הוא העלות הממוצעת של כל ההלוואות (והונפק והתקבל). במילים אחרות, הערך הממוצע של תיק ההלוואות של בנק בודד. אינדיקטור זה נחשב בתוך הארגון כדי לנתח את האפקטיביות של הפעילות הפיננסית שלו.

אם ניקח בחשבון את הריבית הממוצעת המשוקללת ברמת המערכת הבנקאית כולה, אז מונח זה פירושו עלות ההלוואות שנלקחו והונפקו על ידי כל הבנקים של הפדרציה הרוסית. הוא משמש את הבנק המרכזי לחקר האפקטיביות וההצלחה של מערכת הבנקאות במדינה כולה. בנוסף, הריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואות של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית יכולה לשמש כקריטריון להערכת הדינמיקה של קידום מדיניות אשראי אחת של המדינה שלנו.

סוגי הלוואות

חישוב הריבית הממוצעת נבע מהצורך בביצוע ניתוח פיננסי כללי של פעילות הארגון. אבל באמצעות האינדיקטור הפשוט ביותר (ממוצע אריתמטי) אי אפשר לבצע חישובים כאלה, שכן ארגוני האשראי עובדים עם סוגים שונים של הלוואות המונפקות בריבית שונה.

הלוואות מגיעות:

• לטווח ארוך;
• לטווח קצר;
• investment;
• ניתן לסחיר.

כמו כן, ניתן לחשב את שיעור הריבית הממוצע המשוקלל על ידי הבנק המרכזי בנפרד עבור יחידים וישויות משפטיות. אינדיקטורים אלה זמינים לשימוש הציבור. לדוגמה, הריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואות ליחידים לתקופה של יותר מ-365 ימים בדצמבר 2016 הייתה 15.48%.

למה לחשב את העלות הממוצעת של הלוואות?

לפעילות יציבה של ארגונים בנקאיים, הם צריכים לשלוט בנזילות שלהם. נזילות היא היכולת האמיתית של נכסים להפוך למזומן שניתן להעברה בקלות. המשמעות היא שנכס נחשב נזיל אם ניתן למכור אותו במחיר השוק בזמן הקצר ביותר.

כאשר, בעת ניתוח הפעילות השוטפת, מוסד פיננסי מגלה שהוא נזיל יתר על המידה (יש לו הרבה נכסים נזילים), הוא צריך להנפיק כמה שיותר הלוואות בין בנקאיות. לעומת זאת, כאשר הנזילות נמוכה, הבנקים נאלצים לגייס נכסים בצד.

שיעורי הריבית על הלוואות לאנשים פרטיים וארגונים תלויים ישירות בכלל הזהב של היצע וביקוש. לכן, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית עוקב כל הזמן אחר היקף פעולות ההלוואות על ידי חישוב הריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואות. זה מאפשר להגיב במהירות לשינויים בשוק הפיננסי ובמידת הצורך להפחית או להעלות את רמת הריבית על עסקאות אשראי בין בנקאי.

מה כלול בנכסי הבנק?

כדי להעריך את הנזילות של בנק, עליך לדעת מה כלול בנכסיו. נכסי הבנק הם משאבי הארגון השייכים לו. זאת ועוד, זכותה להיפטר מהם לפי שיקול דעתה. נכסי הבנק כוללים:

• שווי נקי;
• יתרות בחשבונות עו"ש של יחידים וישויות משפטיות;
• כספים בחשבונות פיקדון של ארגונים;
• הפקדות בנקאיות של יחידים;
• הלוואות בין בנקאיות ואחרות.

כאשר בנק יוצא מאיזון והופך נזיל מדי, הוא פשוט מאבד את הרווחים שלו. שכן ניתן להשקיע כספים בחינם ולקבל מהם אחוז מסוים מהרווח. עם זאת, בתקופה שבה הכסף פשוט שכב על החשבונות, הם לא עבדו, אלא שכבו כעומס חסר תועלת.

נוסחה לחישוב הריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואה

כדי לחשב נכון את העלות הממוצעת של תיק הלוואות, ארגונים משתמשים בנוסחה מיוחדת השונה משמעותית מממוצע אריתמטי פשוט. מכיוון שעלות ההלוואה תלויה לא רק בריבית שלה, אלא גם בסכום שלה.

נוסחה זו נראית כך:

SPS=∑(KP)/∑K, כאשר:

• ATS – ריבית ממוצעת משוקללת;
• K - יתרת הלוואה;
• P - ריבית.

דוגמה לחישוב

כדי להבין כיצד להשתמש בנוסחה זו, עליך ליישם אותה. נניח שלארגון יש שלוש הלוואות:

• לסכום של 15 מיליון רובל ב-10% לשנה;
• לסכום של 10 מיליון רובל ב-8% לשנה, בעוד שהארגון כבר שילם 8 מיליון רובל לנושה;
• לסכום של 2 מיליון רובל ב-15% לשנה, עם סכום הלוואה שיורי של 1.5 מיליון רובל.

אם אתה יודע את הנוסחה, אתה יכול לגלות את זההריבית הממוצעת המשוקללת על הלוואות הניתנות על ידי החברה היא:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

במקביל, השער הממוצע המשוקלל עשוי להשתנות אם:

• company תקבל הלוואה נוספת;
• הריבית על כל אחת מההלוואות הנוכחיות תשתנה;
• החברה תבצע פירעון מלא או חלקי של התחייבויות ההלוואה.

ריבית ממוצעת משוקללת על הלוואות ברובלים דומות להלוואות במטבע חוץ. אך מכיוון שניתוח הפעילות הפיננסית מתבצע רק במטבע לאומי, יש צורך לקחת בחשבון את שער החליפין של הבנק המרכזי בזמן הערכת תיק ההלוואות.

איך להפחית את הריבית הממוצעת על הלוואות?

כדי לעשות את השימוש היעיל ביותר בכספים שנשאלו, יש צורך לשמור על שיעור הריבית הממוצע המשוקלל ברמה הנמוכה ביותר האפשרית. כדי לעשות זאת, עליך לפעול לפי כמה כללים:

1. קח הלוואות רק בריבית הנמוכה ביותר.
2. תחילה החזר הלוואות עם שיעורי הריבית הגבוהים ביותר.
3. אם הריבית עלתה במהלך תקופת ההלוואה, עליך לבצע מבנה מחדש או לממן מחדש את ההלוואה.
4. ערוך לוח זמנים להחזרי חובות, תוך התחשבות בכך שרק הלוואות בריבית נמוכה צריכות להישאר פתוחות בסוף התקופה.

ריבית ממוצעת משוקללת על הלוואות הניתנות על ידי מוסדות אשראי בתוך אחתארגונים חייבים להיות תחת שליטה מתמדת. זה יעזור לך לנהל את המשאבים של החברה שלך ביעילות ולשמור על פעילות החברה שלך בשיא היעילות.

אותו כלל חל על עלות כל משאבי האשראי במדינה. הרי היעילות של כל המערכת הפיננסית של המדינה תלויה בריבית הממוצעת המשוקללת. עם זאת, נשאיר את האחריות הזו לבנק המרכזי, שמתמודד איתה בצורה מושלמת.