חישובים אקטואריים - דרך אמינה לקביעת הרזרבה הנדרשת?

2026 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | calhoun@techconfronts.com. שונה לאחרונה: 2025-01-24 13:16:58

עלות ביטוח הפריט המדובר נקבעת באמצעות תהליך כגון חישובים אקטואריים. בעזרתם מחושבת עלות שירותי חברת הביטוח וכן גובה ההפקדות שיצטרך המבוטח לשלם. וכדי שלא סופרים בטעות שום דבר נוסף, יהיה נחמד להבין כיצד מתבצעים חישובים אקטואריים בביטוח.

לכתחילה נדגיש שהקשר בין מבטחים למבוטח נבנה על בסיס מערכת של דפוסים סטטיסטיים ומתמטיים שנוצרו באופן היסטורי. חישוב הביטוח מתבצע באמצעות נוסחאות מתמטיות מיוחדות המשקפות את מנגנון הצבירה וההוצאה של קרן העתודה של המבטח בטווח הארוך. מדובר בעיקר בביטוח חיים. עם זאת, במובן הרחב, ניתן ליישם חישובים אקטואריים על כל סוג של ביטוח כדי לקבוע את שיעוריו בתנאים מסוימים. בעזרתם מחושב גם חלקו של כל מבוטח ביצירת קרן המילואים, דהיינו. יש הבדל בתעריפי התעריפים בעסק ביטוח.

באשר למונח "חישובים אקטואריים", הוא בא משם המקצוע. אקטואר (מלטינית "אקטוארמוס" - "רואה חשבון") הוא מומחה המפתח שיטות מתמטיות וסטטיסטיות לחישוב כמות הרזרבות, ההלוואות והזיכויים הדרושים. אנשים אלה פותרים בעיות שאנו מכנים לרוב "אקטואריות" בביטוח.

חישובים אקטואריים ועקרונותיהם נשקלו לראשונה בעבודותיהם של מדענים מהמאה ה-17: E. Halley, Jan de Witt, D. Graunt. בספרו, גראנט חקר עלוני תמותה, וויטה הרהר בקביעת גודל דמי הביטוח בהתאם לקצב הצמיחה של הכסף וגיל המבוטח. חישובים אקטואריים פותחו עוד בעבודותיו של האלי, שטבלת התמותה שלו נמצאת בשימוש עד היום.

לחישוב סכום התרומות, נעשה שימוש במדדים הבאים: תדירות התרחשות אירועי ביטוח, מקדם הצטברות הסיכון, יחס ההפסדים ותדירותו. בפועל, נעשה שימוש לעתים קרובות גם בסטטיסטיקה של ביטוח, כמו גם אינדיקטורים הכללים המאפיינים תעריפים בעסקי הביטוח בכללותו.

לבסוף, יש לציין כי קביעת התעריפים בביטוח היא אחד הנושאים המורכבים והשנויים במחלוקת הדורשים תשומת לב רבה מהמבטחת. לכן, מומחים בתחום זה צריכים לשאוף ליישם את ההתקדמות העדכנית ביותר בטכנולוגיית מחשבים, סטטיסטיקה ומתמטיקה. בְּשיטות שונות במקצת משמשות בביטוח אישי ורכוש, כי במקרה הראשון זה יהיה שימושי, למשל, להסתכל על סטטיסטיקה דמוגרפית, ובשני זה לא חשוב כלל. לפיכך, בביטוח אישי משתמשים בטבלאות מיוחדות של תוחלת חיים ותמותה ממוצעת לחישוב התעריף נטו, ובביטוח רכוש טבלאות של שיעור התשואה בענף זה.