פשיטת רגל של ארגוני ביטוח: מאפייני ההליך

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

כאשר מנתחים את היסודות של הפעילות הפיננסית של ארגוני ביטוח, חדלות הפירעון (פשיטת הרגל) של מבנים אלה היא בעלת עניין מיוחד.

הסוגיות הרלוונטיות קשורות לעילות להכרזת חברות כחדלות פירעון, הנוהל והתנאים ליישום צעדים למניעת פשיטת רגל, הנהלים הקבועים בחוק ובעיות נוספות המתעוררות במקרים של אי יכולת של מיזם למלא את תביעות הנושים במלואו.

במאמר נשקול את המאפיינים של פשיטת רגל של חברות הביטוח.

Basics

כסימן כללי לחדלות פירעון של ישויות משפטיות, חוסר יכולת לפרוע התחייבויות לנושים ולתקציב תוך שלושה חודשים מהמועד שבו היה צריך לעמוד בדרישות.

תקנות המפתח שמגדירות את המאפיינים של פשיטת רגל של חברות ביטוח קבועות בחוק הפדרלי מס' 127.

צעדי מניעה

כדי למנוע חדלות פירעון (פשיטת רגל) של ארגוני ביטוח, ניתנים הכלים הרגולטוריים הבאים:

• ספקסיוע כספי על ידי המייסדים/המשתתפים של הישות המשפטית או ישויות אחרות.
• שינוי במבנה ההתחייבויות והנכסים.
• גידול בהון המניות.
• Reorganization.
• צעדים אחרים אינם אסורים על פי חוק.

סיבה ליישום אמצעי מניעה

צעדים למניעת פשיטת רגל של חברת ביטוח ננקטים כאשר:

1. סירוב חוזר ונשנה להחזיר התחייבויות כספיות לנושים תוך חודש. יש להבין את הסירוב כאי מילוי/מילוי לא תקין של דרישות תוך עשרה ימים ממועד התרחשות ההתחייבות הרלוונטית, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק. רק ימי עסקים נחשבים.
2. אי מילוי החובה לנכות תשלומים לתקציב תוך 10 ימים (פועל) מתאריך התרחשותה.
3. אין מספיק כספים לפירעון החוב בזמן (כולל לפני התקציב), אם הגיע המועד האחרון לכך.
4. הפרה חוזרת ונשנית של הדרישות למבנה והרכב הנכסים שקבע משרד האוצר תוך 12 חודשים. מתאריך גילוי ההפרה הראשונה.
5. ביטול, השעיה או הגבלה של רישיון ההפעלה.

תוך 15 יום ממועד התרחשותן של נסיבות אלו, על חברת הביטוח לשלוח הודעה לרשות הפיקוח (הבנק המרכזי) על כך. מצורפת תוכנית להשבת כושר הפירעון. פעולות אלו מבוצעות אם אין סימנים לפשיטת רגל של חברת הביטוח.

תוך 30 יום (ימי עבודה) ממועד קבלת התכנית, על סמך תוצאות מחקרה, מחליטה רשות הפיקוח על מינוי הנהלה זמנית בחברת הביטוח או על אי-התאמתו של מינוי זה. במקרים שנקבעו בהחלטות משרד האוצר, זכותו להחליט גם על בדיקה במקום. האימות מתבצע באופן שנקבע על ידי רשות הפיקוח.

המוזרויות של פשיטת רגל של חברת ביטוח

כתוצאה מניתוח התוכנית להשבת כושר הפירעון או תוצאות בדיקה באתר, עלולים להיות מזוהים סימנים לחדלות פירעון. במקרים כאלה רשות הפיקוח מגישה בקשה לפשיטת רגל של חברת הביטוח (מסמך לדוגמה מובא בכתבה).

אם ישות משפטית מבצעת ביטוח הקשור לפעילות איגוד מקצועי של מבטחים או ארגון אחר האחראי על העברת תשלומי הפיצויים, על המנהל לשלוח הודעה למבנים אלו תוך שבוע מהיום. התרחשות עילה לביצוע אמצעים למניעת פשיטת רגל. ההוראה המקבילה קובעת את החלק הרביעי של אמנות. 184.1 FZ מס' 127.

בעת ביצוע הליך פשיטת רגל של חברת ביטוח, איגודים מקצועיים נושאים בחובות ומממשים את הזכויות הקבועות בחוק עבור מבנים פיננסיים.

ניהול זמני

היא מוקצית אם:

1. העילות לביצוע צעדים למניעת פשיטת רגל של חברת ביטוח בהעדרהודעה של רשות הפיקוח על נוכחותם.
2. התקבלה החלטה ליישם תוכנית להשבת כושר הפירעון או לבסס שליטה על ביצועה.
3. הישות המשפטית אינה ממלאת/ממלאת באופן לא תקין את נקודות התוכנית.

על הרשות המפקחת להניע את ההחלטה להנהיג ממשל זמני.

דרישות חקיקה

ההחלטה להנהיג מינהל זמני מתקבלת ללא כישלון במקרים של שלילה, השעיה או הגבלה של הרישיון. הסיבות לכך הן:

1. התנהלות של פעילויות של חברת ביטוח האסורה לפי תקנות הפדרציה הרוסית, וכן הפרת התנאים שנקבעו להוצאת היתר.
2. אי עמידה של הארגון בהוראות החקיקה המסדירות את פעילות הביטוח, בכל הנוגע ליצירה והצבה של כספים מקרנות, מילואים ומכספים עצמיים, הבטחת ביצוע תשלומי הפיצויים.
3. אי עמידה של החברה בדרישות להבטחת היחס בין הכספים העצמיים של החברה לבין ההתחייבויות שנטלה על עצמה, וכן דרישות נוספות הקשורות לשמירה על כושר הפירעון והיציבות הפיננסית.
4. אין מספיק כספים לפירעון בזמן של התחייבויות לנושים ולתקציב.

לחברת הביטוח יש את הזכות לערער על ההחלטה שהתקבלה על ידי הרשות המפקחת בבוררות או בבית משפט בעל סמכות שיפוט כללית. עם זאת, תהליך הערעור אינו משעה את הניהול הזמני.

סימני פשיטת רגל

הם מבוססים באמנות. 183.16 לחוק הפדרלי מס' 127. הליך פשיטת רגל של ארגוני ביטוח מתחיל אם:

1. הסכום הכולל של התביעות שהוכרזו על ידי נושים בגין התחייבויות כספיות, לתשלום פיצויי פיטורים או שכר של אזרחים שעבדו (עובדים) במסגרת חוזי עבודה, או החוב הכולל לתקציב אינו פחות מ-100 אלף רובל, ודרישות אלו אינן מושלמות תוך שבועיים ממועד ביצוען. יחד עם זאת, חובות לעובדים חייבות להיות מאושרות במעשים שיפוטיים שנכנסו לתוקף.
2. לא בוצעו פסיקות הבוררות או מקרים של סמכות שיפוט כללית, שלפיהן ניתנו IL (כתבי הוצאה לפועל) לאכיפת החלטת בית המשפט לבוררות על עיקול כספי ארגון פיננסי. סכום תביעות הנושים אינו משנה.
3. שווי הנכס/נכסים של החברה אינו מספיק כדי לשלם התחייבויות לנושים ולתקציב.
4. פעילות הממשל הזמני לא הובילה להחזרת כושר הפירעון.

בקשה לפשיטת רגל של חברת ביטוח לדוגמה

גוף הבקרה מציין במסמך:

1. שם בית המשפט שאליו הוגשה.
2. שם ארגון הביטוח, כתובת, פרטים מזהים. האחרונים כוללים את מספר רשומת הרישום של המדינה בסטטוס של ישות משפטית, TIN.
3. שם מבנה הבקרה והכתובת שלו.
4. היקף התביעות על התחייבויות כספיות, סכוםפיגורים בתרומות לתקציב, שווי נכסים (נכס) או מידע אחר הרלוונטי להליך.
5. F. ממלא מקום עורך דין חדלות פירעון, שם וכתובת המבנה הרגולטורי העצמי בו הוא חבר, או שם הארגון ממנו יש לאשר אותו, כתובתו.
6. רשימת יישומים.

הצהרת הממשל הזמני מכילה כמעט את אותו מידע, למעט מספר נקודות:

1. במקום שם גוף הבקרה, שמו המלא של ראש המינהל הזמני, הכתובת אליה תישלח התכתבות, פרטי המסמך המאשר את אישורו של בעל תפקיד זה.
2. שם המבנה המסדיר את עצמו ואת כתובתו מצוינים אם ראש המינהל הוא מנהל בוררות.
3. מידע על מועמדותו של נאמן פשיטת הרגל, אם, בהתאם לחוק הפדרלי מס' 127, הוא אינו הסוכנות לביטוח פיקדונות.

קבצים מצורפים לאפליקציה

בנוסף למסמכים, שרשימתם קבועה בנגמ ש, מצורפים לבקשה הבאים:

1. תיעוד מכונן של חברת ביטוח, אישור רישום מדינה במעמד של ישות משפטית.
2. מאזן לתאריך הדיווח האחרון או מסמכים המחליפים אותו.
3. ההחלטה של מבנה הבקרה לשלוח בקשה לבוררות, שנערכה על ידי הממשל הזמני, אם החוק הפדרלי מס' 127 לא קובע שעליוקח את הממשל עצמו.
4. דוח על שווי כל הרכוש של חברת הביטוח, שנוצר על ידי השמאי (אם קיים).
5. מסקנה על מצבה הפיננסי של חברת הביטוח, אם הבקשה מוגשת בהתאם לסעיף. 183.13 לחוק הפדרלי מס' 127, או דו"ח על עבודת הממשל הזמני, אם הערעור לבית המשפט נשלח בהתאם לאמנות. 183.14 של אותו חוק.
6. מסמכים אחרים לפי החוק הפדרלי מס' 127.

אשר את הבקשה

העתקי פסק הבוררות עם קבלת הערעור לדיון נשלחים למבקש, לחברת הביטוח ולרשות הבקרה לא יאוחר מהיום שלאחר מועד הוצאתו.

הרשות המפקחת, בתורה, שולחת עותק של פסק הדין לארגון הרגולטור העצמי ולסוכנות לביטוח פיקדונות.

סקירת מקרה

הליכים בפשיטת רגל של ארגוני ביטוח מתבצעים בבית המשפט לבוררות. במקרה זה, חלות הוראות ה-APC והחוק הפדרלי מס' 127.

בקשה להכרזה על חברת ביטוח חדלת פירעון מתקבלת על ידי בית המשפט אם יש לפחות אחד מהסימנים הנ ל. במקרה של פשיטת רגל של חברת ביטוח, בעת הערכת המצב הפיננסי, נלקחת בחשבון חובתה לתשלומי פיצויים וכן לנכות חלק מהפרמיה במקרה של סיום מוקדם של חוזה הביטוח. ההתחייבות חייבת להיות מבוססת על פי חוק פדרלי, שניתן לאכיפה על ידי צו בית משפט או הסכם ביטוח.

בעת פתיחת הליכי פשיטת רגלארגון ביטוח לבקשת המינהל הזמני, משך ההליכים לא יעלה על 4 חודשים. ממועד קבלת הבקשה לעיון. תקופה זו כוללת את הזמן המוקצב להכנת חומרים וקבלת החלטה.

ניואנסים

כאשר שוקלים מקרה, ההליכים לשחזור וניהול חיצוני, המפורטים בחוק הפדרלי מס' 127, אינם חלים.

כאשר נפתחים הליכים לבקשת המינהל הזמני בשל חוסר האפשרות להחזיר את כושר הפירעון של החברה, הליך המעקב אינו מוקצה.

סיום החוזה

כאשר בית המשפט יחליט להכריז על החברה כחודלת פירעון ולהתחיל בהליכי פשיטת רגל תוך חודש ממועד קבלת ההודעה הרלוונטית, רשאים המבוטחים לבטל באופן חד צדדי את חוזה הביטוח.

במקביל, יש להם את הזכות לסמוך על חלק מהפרמיה ששולמה לחברה פושטת הרגל עבור תקופת ההסכם שטרם פג או לקבל תשלום פדיון.

פגישת נושים

משתתפיו הם הגופים המורשים ונושים בפשיטת רגל, שתביעותיהם רשומות בפנקס בתאריך האסיפה. לישויות אלה יש זכות הצבעה.

נציגים רשאים להשתתף בפגישה ללא זכות הצבעה:

• של עובדי החייב;
• משתתפים/מייסדים;
• של ארגון רגולטורי עצמי שבו חבר מנהל הבוררות;
• רשות מפקחת.

אלהאנשים רשאים לדבר על נושאים הכלולים בסדר היום של הישיבה. ככלל, הכתובת שבה מתקיימות אסיפות נושים במוסקבה על החלטות בוררות במקרים של פשיטת רגל של חברות ביטוח היא Bolsoy Golovin lane, 3, bdg. 2 (קומה 2).

העברת תיק ביטוח

יש להודיע למוטבים ולמבוטחים על ידי המינהל הזמני, המפרק או (אם לא נתמנה) על ידי חברת הביטוח עצמה על העברת התיק הקרובה. ההודעה מתפרסמת באופן שנקבע בסעיף. 28 F 127, לא יאוחר מחודש לפני ההליך.

ההודעה חייבת להכיל את המידע הבא:

1. שם החברה המעבירה את תיק הביטוח, ציינו מספר רישום בסטטוס של ישות משפטית, TIN, כתובת.
2. סיבה לפעולה זו.
3. מידע על השעיה/הגבלת סמכויות המבנים הביצועיים של הארגון המעביר את התיק.
4. שם חברת הניהול, מאפיינים מזהים (TIN, מספר רישום מדינה), כתובת.

IC "השקעות ומימון"

ביולי 2016, על פי החלטת הבנק המרכזי, הושעו סמכויות מבני ההנהלה של החברה. באוקטובר אותה שנה הופיע מידע על שלילת הרישיון מחברת הביטוח להשקעות ופיננסים. פשיטת הרגל של המיזם בוצעה על ידי הנהלה זמנית שמינה הבנק המרכזי.

ההחלטה לבטל את הרישיון נבעה מ:

1. ביצוע על ידי החברה של פעולות בניגוד לחקיקת RF.
2. קיומן של חריגות מהוראות החוקים הרגולטוריים שלא תוקנו בתוך התקופה שנקבעה.
3. אי ציות להוראות הבנק המרכזי.

כאשר הופיע המידע הראשון לגבי הסבירות לפתיחת הליכים נגד החברה, הומלץ ללקוחות ולשותפים להגיש את תביעותיהם בכתב ולשלוח אותן בהקדם האפשרי לבית המשפט לבוררות.

SG "Uralsib"

הבקשה הראשונה של יחידים להכרזת החברה כחודלת פירעון נשלחה לבית המשפט בדצמבר 2016. ב-31 בינואר 2017, הבקשה הראשונה הוגשה מישות משפטית.

לפי סקר שנערך בקרב מספר משתתפים בשוק, החוב של המיזם לשותפים מגיע לכמה עשרות מיליוני רובלים.

ניתוח הדוחות הכספיים לשנת 2015 הראה שהארגון עבד שנתיים ברציפות עם הון שלילי. נכסי החברה עד סוף שנה זו היו נמוכים מסכום ההתחייבויות ב-2.9 מיליארד רובל. בנוסף, החברה הפרה את הסטנדרטים של הבנק המרכזי בנושא מרווח הפירעון, הפקדת הכספים העצמיים ועתודות הביטוח.

11.08.2016 תוקף הרישיון של Uralsib SG הוגבל עקב אי ציות להוראות הבנק המרכזי.

בסוף ינואר, דירוג המהימנות של החברה אושר ב-B++.

לפי מומחים, נתון נמוך כל כך קשור לאי עמידה בדרישות הרגולטוריות ולסטייה שלילית של מרווח הפירעון בפועל מהנורמה שנקבעה.

המומחים ציינו גם:

• שוליים שלילייםכספים ונכסים עצמיים;
• הפחתת כספים עצמיים;
• תוצאה שלילית של פעולות ביטוח שנבדקו במשך 4 רבעונים רצופים ללא סך מצטבר;
• הפחתה בתרומות;
• נזילות נמוכה (החזר) של השקעות וירידה בערכן;
• יחס גבוה בין חובות וחייבים לנכסים וכו'.

יש לומר שהשמועות על פשיטת הרגל של חברת הביטוח אורלסיב מסתובבות כבר די הרבה זמן. חברה זו היא חלק מהנכסים של בנק אורלסיב, שבו מבוצע מאז סתיו 2015 הליך הבראה בהשתתפות ראש תעשיית הנפט והגז, V. Kogan, והסוכנות לביטוח פיקדונות.

SK "Podmoskovye"

מאז 24 במאי 2017 פועלת בארגון הנהלה זמנית. ב-20 ביולי נרשמה בקשה לפתיחת הליכי פשיטת רגל בבית המשפט לבוררות במוסקבה. חברת הביטוח Podmoskovye איבדה את רישיונותיה כבר למחרת - ב-21 ביולי היא נשללה על ידי הבנק המרכזי. חל איסור על החברה לקיים פעילויות בנושא ביטוח אישי ורכוש מרצון, כמו גם OSAGO.

ההחלטה המקבילה התקבלה על ידי הרגולטור בקשר למחדל של החברה בביטול הפרות של הוראות החקיקה המסדירות את פעילות הביטוח בפרק הזמן שנקבע על ידי הבנק המרכזי, בקשר לזיהוין. תוקף הרישיונות הושעה.

בפרט, החברה לא עמדה בדרישות לכושר פירעון ויציבות פיננסית מבחינת יצירת ביטוחעתודות, התנאים וההליך להשקעה ברזרבה וכספי עצמי לא התקיימו.

לפי הבנק המרכזי, גובה העמלות של חברת הביטוח לשנת 2016 עלה על 1.6 מיליארד רובל, והתשלומים הסתכמו ב-596.7 מיליון רובל.