מה לשלם מס על מכירת רכב?

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

מכונית עבור חלק מתושבי הפדרציה הרוסית ממלאת את התפקיד של רכוש חיוני. אבל לפעמים הגיע הזמן להיפטר מהרכב. למשל, אם הבעלים מתכנן לרכוש רכב חדש. האם אני צריך לשלם מס על מכירת רכב? ואם כן איך עושים את זה? מה היתרונות במקרה זה או אחר? על ידי מענה על שאלות אלו, אדם יכול למכור את המיטלטלין שלו בקלות. אחרת, עלולות להיווצר בעיות רציניות עם ה-FTS. הם טומנים בחובם סנקציות מסוימות. נדבר עליהם מאוחר יותר.

זכות או חובה?

ראשית, שקול את נקודות המפתח של הנושא. האם עלי לשלם מס מכירת רכב בכלל?

לפי החקיקה התקינה ברוסיה, בעת עשיית רווח, אזרח מחויב לשלם מס בקנה מידה שנקבע. הסכום המדויק תלוי בכסף המועבר.

זה על מס הכנסה. ולכן, באופן אידיאלי, בעת מכירת נכס (כולל רכב), הבעלים נותן חלק מההכנסה לאוצר המדינה. זוהי חובתו של משלם המסים.

למרות זאת, לא תמיד מתקיים מיסוי על מכירת רכבים ונדל ן. תנאים מועדפים ברוסיהלגבי מסים קיימים כבר זמן רב. וכמעט כולם יכולים להשתמש בהם. קצת אחר כך נבין מתי וכיצד מותר לא לשלם על מכירת נכס.

סכום התשלומים

איזה מס על מכירת רכב אזרח יעביר? זה לגבי מע מ. עבור קטגוריות שונות של האוכלוסייה, גובה הניכויים יהיה שונה. במיוחד כשמדובר במספרים ספציפיים.

גילינו באיזה מס מחויבת מכירת רכב. סכום התשלומים נקבע באופן הבא:

• 13% מהסכום במסגרת החוזה - עבור תושבי הפדרציה הרוסית;
• 30% מהכספים שהתקבלו - לאזרחים זרים.

לא ניתן לתת מידע מדויק יותר. הרי כאמור, מס ספציפי על מכירת רכב נקבע בהתאם לשווי הנכס.

תאריך יעד

עד מתי אני צריך לשלם מיסים?

בעניין הזה, הכל הרבה יותר פשוט ממה שזה נראה. מס הכנסה אישי ליחידים משולם לפני 15 ביולי בשנה שלאחר זו שבה נסגרת העסקה. כלומר, אם אתם מוכרים רכב בשנת 2017, תצטרכו לשלם עבורו לפני 2018-07-15. כלל זה מוסדר על ידי קוד המס של RF.

חשוב לזכור שאדם חייב לדווח על הכנסתו לפני תשלום מס. זה נעשה על ידי הגשת הצהרה לרשות המקומית של שירות המס הפדרלי. ההכרזה על רווח האוכלוסייה מתבצעת עד ה-30 באפריל של השנה שלאחר התקופה בה הועבר כספי העסקה למוכר.

השלכות של אי תשלום

בעת סגירת חוזה למכירת רכב, שלם מסכמעט תמיד יצטרך. אבל יש יוצאים מן הכלל. נפגוש אותם מאוחר יותר.

ראשית, בואו לגלות במה יש הסתרת הכנסה ואי תשלום מס הכנסה אישי. אזרח עלול לעמוד בפני העונשים הבאים:

• קנס של עד 20% מסכום החוב, אם הדיווח התרחש, אך הכסף לא הועבר;
• קנסות צבירה;
• קנס עד 30% מהתשלום אם ההצהרה לא תוגש.

בנוסף, הבעלים עשוי להיקרא לשירות המס הפדרלי כדי לכתוב הערת הסבר. כל זה מביא הרבה צרות. לכן, עדיף לברר את היסודות של חקיקת המס הרוסית. אז לא יהיו בעיות במכירת רכב.

מכירת בעלים חדש ורכב

כמה מס מכירת רכב אצטרך לשלם? אזרחי הפדרציה הרוסית משלמים 13% מהסכום במסגרת הסכם הרכישה. בשום פנים ואופן לא תהיה תשלום נמוך יותר.

עכשיו בואו נסתכל על תרחישים שונים. נניח שאדם קנה רכב ורוצה למכור אותו. הרכב נמצא בבעלות המוכר פחות מ-3 שנים. מה אז?

במקרה זה, באופן אידיאלי, קיים מיסוי. על פי החקיקה הנוכחית, מס על מכירת רכב בן פחות מ-3 שנים מוטל ללא פשרות. יש לתת 13% מההכנסות.

בעלות ומכירה לטווח ארוך

ומה לעשות אם הרכב נמצא בבעלות אדם יותר מ-36 חודשים? אפשרות זו נפוצה יותר בחיים האמיתיים.

מסים על מכירת רכב בבעלות יותר מ-3 שנים לאטעון. זהו סוג של הטבה שכולם יכולים לסמוך עליה. הדבר העיקרי שיש לזכור הוא ש-36 חודשים יפוגו באותו יום לאחר רכישת הרכב.

במילים אחרות, אם יפוגו 3 שנים תמימות ביום שלאחר העסקה למכירת מיטלטלין, הבעלים הישן של הרכב יצטרך לשלם את המס במלואו. ובמקרה של סיום הניתוח למחרת לאחר תום 36 חודשים - לא.

אנשים רבים מעדיפים לחכות לתקופה שצוינה ורק אז למכור את המכונית. טכניקה זו משמשת לעתים קרובות עם נדל ן כדי להימנע ממיסוי.

סכומים קטנים

כמה ממוסה בעת מכירת רכב? האם יש הטבות בהקשר זה?

כן. העובדה היא שיש תנאים מועדפים המאפשרים לבעלים לא להעביר מס הכנסה אישי לעסקה. הכללים יחולו גם אם המכונית הייתה בבעלות פחות מ-36 חודשים.

לדוגמה, סכום המס על מכירת רכב יהיה אפס אם סכום הכסף המועבר במסגרת החוזה הוא לא יותר מ-250,000 רובל. כספים אלה אינם כפופים למס הכנסה אישי בשום פנים ואופן.

כלומר, המס על מכירת רכב אינו חל על עסקאות שבגינן אזרח מקבל לא יותר מ-250 אלף רובל. לרוב, יישור דומה מתרחש ביחס למכוניות ישנות.

הפסדים לבעלים

אבל זה לא הכל. ישנם יתרונות נוספים הקשורים לנושא הנלמד.

גילינו מתי מכירת רכב פטורה ממס. החריג האחרון הםעסקאות שנעשו בהפסד לבעלים. אנחנו מדברים על מוכר של מיטלטלין.

במילים אחרות, אם אדם קנה מכונית ב-3 מיליון רובל ומכר אותה ב-2,000,000, לא היה צורך לשלם מסים. בכל מקרה, המוכר יהיה פטור ממס הכנסה אישי. ההטבה קשורה לעובדה שאדם מבצע עסקה בתחילה בהפסד, למעשה, מבלי לקבל רווח אמיתי.

איך להפחית עמלות

ברוסיה, ישנם סודות רבים שעוזרים להפחית באופן חוקי את מס מכירת הרכב. על מה בדיוק מדובר?

לדוגמה, מוכר מטלטלין יכול להפחית את סכום מס ההכנסה האישי על הסכומים המוקצים לאחזקה ושירות של רכב. העיקר להוכיח שהעלויות נגרמו על ידי הבעלים הקודם של הרכב.

בתנאים מסוימים, אתה יכול לבצע ניכוי מס. אזרחים העובדים באופן רשמי זכאים להחזר של 13% מהעלויות שנגרמו בעת מכירת הרכב.

מסמכים להפחתת תשלום

מס על מכירת רכב (פחות מ-3 שנות בעלות) יחויב, אך ניתן להפחית אותו. בואו נשתמש בעלות אחזקת המכונית.

הבעלים-המוכר יצטרך לא רק להגיש הצהרה לשירות המס הפדרלי בזמן, אלא גם להציג:

• passport;
• הסכם מכירות;
• מסמכים עבור המכונית;
• קבלות על תיקונים;
• מחאות לרכישת חלקי חילוף וחלקי הרכב;
• הסכם תחזוקה.

זוהי חבילת המסמכים העיקרית שתעזור להפחית את המס בגמרכתוצאה. בואו נסתכל על הניכוי שלהלן. הצעד הראשון הוא להבין כיצד להגיש את החזר המס שלך.

על הגשת הצהרה

סכום המס בעת מכירת רכב מחושב תוך התחשבות ברווח שהתקבל במסגרת החוזה. כדי לעשות זאת, תצטרך להגיש הצהרה בצורה של 3-NDFL.

הנייר המתאים נשלח תמיד לשירות המס הפדרלי - הן אם הוא נדרש לשלם מסים בסופו של דבר, והן בעת שימוש בהטבות.

המוכר יצטרך לפעול כך:

1. אספו חבילת ניירות מהטופס שהוקם. הרשימה שלהם מוצגת להלן.
2. מלא את טופס מס ההכנסה ל-3 אנשים.
3. שלח חבילת מסמכים לרשות המקומית של שירות המס הפדרלי (בהתאם לרישום המוכר) בתוך מגבלות הזמן הקבועות בחוק.

זהו. אין בזה שום דבר קשה. אתה יכול להחיות את הרעיון:

• personally;
• בדואר;
• בצורה אלקטרונית (באתר האינטרנט של שירות המס הפדרלי או ב"שירותי המדינה").

היום, פנייה אישית למשרד המס היא הביקוש הגדול ביותר. לכן, נתמקד בתרחיש זה.

אם משתמש בתיוק אלקטרוני, המשתמש יבצע:

1. הכנס לשירות של שירות המס הפדרלי או "שירותים ציבוריים".
2. מצא שירות הגשת מס הכנסה.
3. מלא את טופס הבקשה על ידי ביצוע ההנחיות על המסך.
4. במידת האפשר, צרף צילומי מסך/תמונות של ניירות זמינים באיכות טובה.
5. קבע פגישה עם שירות המס הפדרלי.

נותר רק להגיע ביום המיועד למשרד המס עם חבילת ניירות מורכבת מראש. שום דבר אחר לא נדרש. הכל לא כךקשה כמו שזה נראה בהתחלה.

מסמכים להצהרה

להגשת הצהרה יש תפקיד עצום במיסוי בעת מכירת רכב. זהו רגע מפתח שמשפיע על המצב בכללותו.

כדי להגיש את טופס מס הכנסה 3-אישי לשירות המס הפדרלי, עליך להכין מספר מסמכים. סוחר הרכב יצטרך:

• תעודת זהות;
• הסכם מכירות;
• קבלת קבלה של כסף עבור העסקה;
• מסמכים עבור המכונית;
• חוזה רכישה/תרומה/ירושה של הרכב למוכר;
• ניירות אחרים כדי לעזור להפחית או להיפטר מהמס.

כפי שמראה בפועל, הכנת המסמכים אינה מספקת שום טרחה. בנוסף, עדיף לצרף עותק של הדרכון של הקונה. טכניקה זו תחסוך ממך בעיות בעתיד בעת לימוד התיעוד של שירות המס הפדרלי. יהיה ברור מי קנה את הרכב וממי.

מסי הובלה

יש בעיה נוספת שמדאיגה אזרחים רבים בעת רכישת רכב. בפרט, אם רכב נרכש מידיים, כלומר, נרכש רכב משומש.

זהו מס הובלה. האם כשמוכרים רכב צריך לשלם או לא? וכמה זמן יצטרך הבעלים לשעבר לשלם עבור המיטלטלין שנמכר?

ישיר בעת מכירת רכב, המוכר אינו חייב לשלם מיסי הובלה. אבל עיתוי העסקה יילקח בחשבון בעת חישוב הסכום לבעלות רכב בסופו של דבר.

שנה נוספת לאחר מכירת הרכב, הבעלים לשעבר של המיטלטליןרכוש יעביר את המס על הובלה. תופעה זו קשורה לעובדה שנישומים משלמים עבור נכס שנה לאחר רכישתו. המשמעות היא שבמכירת רכב בשנת 2016 משולם מס ההובלה בפעם האחרונה בשנת 2017. זה יהיה התשלום עבור השנה הקודמת.

יש עוד תכונה אחת ששווה לשים אליה לב. זהו הנוהל לחישוב המס על הובלה. בעת מכירת רכב ישלם המוכר, שנה לאחר ביצוע העסקה הרלוונטית, עבור העסקה האמורה, אך בסכום נמוך מהרגיל. גובה מס ההובלה בעת מכירת רכב מחושב תוך התחשבות בכל חודשי הבעלות על הרכב.

חשוב: עיגול עד לחודש מתבצע אם הבעלים מכר את המכונית ב-15 או אחריו. אחרת, זמן ההחזקה פוחת.

נניח שהעסקה בוצעה ב-16 ביוני 2016. לאחר מכן ישלם המוכר בשנת 2017 את המס על הרכב, המחושב למשך 6 חודשים. אם פעולת המכירה תתבצע ב-14 ביוני, תצטרך לשלם עבור 5 חודשים. כל זה לא כל כך קשה להבנה.

תאריך יעד לתשלום מס רכב

עכשיו כמה מילים על כמה זמן אתה צריך לשלם מס הובלה. ליתר דיוק, כאשר האזרחים צריכים לשלם עבור המיטלטלין שנמכר שלא לפי ההצהרה.

הודעות על תשלום מסי הובלה נשלחות, ככלל, לפני ה-1 בנובמבר של השנה שלאחר תקופת הרכישה (או המכירה) של הנכס. ותשלום הקבלה נדרש עד ה-1 בדצמבר כולל. החל מה-2 בדצמברחישוב עונש. והתשלומים המתאימים לא ישפיעו על הבעלים החדש של המכונית.

עצה לבעלים

מכירת רכב אינה חייבת במס אם אזרח מוכר נכס שבבעלותו יותר מ-3 שנים או בעת ביצוע עסקה בסכום של לא יותר מ-250 אלף רובל. אלו הם התרחישים הנפוצים ביותר.

הנה טיפים שיעזרו לאזרחים להתכונן לשלם מסים בעת מכירת כלי רכב:

1. שמור את כל המסמכים המציינים את רכישת המכשיר ותכולתה. ניירות אלה יהיו שימושיים בעת הצהרת הכנסה.
2. אם אדם רוצה למכור רכב שנמצא בבעלותו קצת פחות מ-3 שנים, עדיף לחכות קצת. לאחר 36 חודשי בעלות, לא יהיה מיסוי על העסקה.
3. בעת התשלום, הקפידו לבקש מהקונה עותק של הדרכון, וכן להנפיק קבלה על קבלת הכספים.
4. הגשה מראש של דוחות מס הכנסה ותשלום מסים. עיכובים כרוכים בעלויות נוספות בטווח הארוך.

חשוב לזכור שאימות העסקאות למכירת מכוניות מתבצע על ידי שירות המס הפדרלי במהירות רבה. פעולות כאלה נרשמות במשטרת התנועה בעת רישום כלי רכב לבעלים חדש. לכן, אסור להסתיר הכנסה. וחפש גם דרכים לעקיפת הבעיה כדי להתחמק ממיסים.

תוצאות

הבנו את כל המאפיינים של מיסוי בעת ביצוע עסקאות למכירת מכוניות. עכשיו הנושא הזה לא יגרום לבעיות. במיוחד אם אתה מתכונן מראש למבצעים.

אידיאלי, אזרחים משלמים מיסים על מכוניותעם מכירת הנכס הרלוונטי. אבל בנסיבות מסוימות אין מיסוי. העקרונות המתוארים חלים בכל שטח הפדרציה הרוסית ללא יוצא מן הכלל. ולפיכך, ניתן יהיה לקבל פטור ממיסים בגין עסקה רק במקרים חריגים.

בהתבסס על האמור לעיל, אנו יכולים להסיק שמוכר הרכב יצטרך להתמקד במגבלות הזמן הבאות:

• הגשת ההצהרה - עד 30 באפריל;
• תשלום מס הכנסה אישי במסגרת החוזה - עד 15 ביולי;
• קבלת הודעות מס על מס הובלה - עד 1 בנובמבר;
• תשלום מס על הרכב - עד 1 בדצמבר.

בכל המקרים, השנה שלאחר תקופת העסקה משתמעת. אין צורך לבצע את התשלומים המתאימים באופן מיידי. אתה יכול לקחת את הזמן שלך עם המשימות האלה. העיקר לעמוד בזמן המוקצב. עם הכנה בזמן, זה לא כל כך קשה.