האם אני צריך לשלם מס בקניית דירה? מה צריך לדעת בקניית דירה?

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

האם אני צריך לשלם מס בקניית דירה? כדי לתת תשובה מדויקת לשאלה זו, על האזרחים להיות בקיאים במיסוי. אחרת, האדם יתמודד עם בעיות רציניות. פיגורים במס כרוכים בקנסות. לכן כל אחד צריך להבין מתי ועל מה הוא צריך לשלם. מה לגבי רכישת בית? האם יש מיסים על העסקה? אם כן, באילו גדלים? האם אני יכול לסמוך על בונוסים כלשהם מהמדינה?

איך למכור או לקנות בית

תמיכה בעסקאות נדל"ן היא שירות נפוץ ופופולרי מאוד. זה נחוץ בעת רכישת בית חדש, ובמהלך רכישת "משנית". הסוכנויות הרלוונטיות או הנוטריונים עם עורכי דין מלווים את הרכישה והמכירה של מקרקעין.

רבים מתעניינים כיצד למכור בית. אם המוכר הסכים לתמוך בעסקאות נדל ן, תוכל לבצע את האלגוריתם הבאפעולה:

1. איסוף מסמכים לרישום מכירה ורכישה.
2. צור קשר עם משרד תיווך וכתוב רישום למכירה.
3. פגוש לקוחות פוטנציאליים ודון בפרטי הפעולה. בשלב זה, בדרך כלל מתקיימות הפגנות דיור.
4. לך למשרד התיווך וחתום על חוזה המכירה. אם אדם מבצע את הפעולה באופן עצמאי, ניתן לפנות לנוטריון.
5. שלם עבור שירותים מאנשים מורשים.
6. הנפק קבלה של כסף עבור העסקה לקונה. הוא גם מקבל מעשה של קבלה והעברת דיור.
7. אסוף את העותק של הסכם ה"רכישה".

נשמע לא כל כך מפחיד. למעשה, הליווי של עסקאות נדל ן ברוסיה הופך את החיים להרבה יותר קלים. רק גישה זו למכירת נכס כרוכה בעלויות נוספות ניכרות.

איך לבחור מחיר

האם אני צריך לשלם מס בקניית דירה? ראשית עליכם להבין כיצד המוכר קובע את תג המחיר הנכון עבור הנכס שלו. הרבה יהיה תלוי בזה.

כאשר מעמידים בית למכירה, על הבעלים להעריך את ה"נדל"ן". הביקורת תגלה את הערך הקדסטרלי האמיתי. יש צורך לבנות עליו בעת מכירת דיור.

תג מחיר גבוה מדי עבור נכס או ערך נמוך שלו הופך קנייה ומכירה ללא רווחית. לכן, עדיף לעשות מרווח קטן במחיר הקדסטרלי.

מי ישלם

אילו מיסים אתה צריך לשלםבעת רכישת דירה? ולמה אזרחי רוסיה יכולים לצפות באופן כללי?

מס על מכירת דיור מתקיים. מיסים ישולמו על ידי מוכר הנכס. הקונים אינם נושאים בהוצאות נוספות. לכן, הם לא צריכים לדאוג לגבי תשלום מסים עבור הפעולה.

האם יש דרך להיפטר מאחריות כזו? כן, אבל לא תמיד. לאחר מכן, כל התרחישים האפשריים ייחשבו.

תשלומים מהכנסה

האם הם משלמים מס בקניית דירה? כן, אבל זה חל ישירות על המוכר. קונים, כאמור, אינם כרוכים בעלויות נוספות עבור רכישת נכס. יתרה מכך, בנסיבות מסוימות, בעל דירה חדש עשוי לקבל הנחה מסוג רכוש. על כך נדון בהמשך. בוא נטפל קודם במיסוי.

האם מכירה ורכישה של דירה חייבת במס? כן. המוכר יצטרך להעביר מס הכנסה אישי לקופת המדינה. התשלום מתבצע כמעט תמיד. רק מדי פעם לא יצטרך לשלם מס הכנסה אישי בסך 13% מהסכום לפי החוזה. חריגים יידונו מאוחר יותר.

NDFL לתושבי חוץ

כדאי לשים לב לעובדה שהיעדר אזרחות של אדם בפדרציה הרוסית אינו פוטר אותו מאחריות כלפי רשויות המס. אם יש מכירה של דיור או נכס אחר בבעלות תושב חוץ, האדם עדיין יצטרך להעביר מס הכנסה לשירות המס הפדרלי.

ההבדל היחיד הוא הריבית. עבור תושבים שאינם תושבי הפדרציה הרוסית, היום זה 30% מהסכום,הקבוע בחוזה המכר.

חידושים ברוסיה

האם הם משלמים מס בקניית דירה? מוכרים כן, קונים לא. כלל זה נכתב במישור החקיקתי. יתר על כן, מאז 2016, הוכנסו שינויים משמעותיים בקוד המס של הפדרציה הרוסית. הם התחילו להטעות את האוכלוסייה.

העניין הוא שקודם לכן, בחישוב המס בקניית דירה ומכירתה, נלקח בחשבון שווי השוק של הנכס. כעת הנתון הזה בוטל. מעתה יצטרכו האזרחים להיערך לחישוב מס הכנסה אישי לפי הכללים החדשים. הערך הקדסטרלי של דיור יילקח כבסיס המס.

זה אומר שהרבה יהיה תלוי במדד זה. כן, המוכר יכול לציין כל ערך בחוזה המכר. רק רשויות המס יביאו בחשבון את תג המחיר הקדסטרי בחישוב מס הכנסה אישי. סטיות חזקות מהסכום המקביל למעלה או למטה יובילו לעלויות אדירות. המשמעות היא שהסכמים כאלה לא יהיו רווחיים.

FTS Law

מכירת דירה מתחת לערך הקדסטרלי היא לא תופעה שכיחה במיוחד, אבל היא יכולה להתרחש בחיים האמיתיים. כיצד יחושבו המסים על הנכס הנמכר במקרה זה?

מאז 2016, שירותי המס הפדרליים קיבלו את הזכות לבחור את שיטת חישוב מס ההכנסה האישי בעת מכירת נדל ן. ניתן לגבות מסים על הערך הקדסטרלי כפול גורם של 0.7. עיקרון זה אינו כה נפוץ.

ככלל, רשויות המס מונחות על ידו כאשר מחיר החוזהמתברר כנמוך מהסכום המתקבל על ידי הכפלת הערך הקדסטרלי של החפץ בפקטור של 0, 7.

בהתאם לכך, במקרה זה, ההכנסה עשויה להיות נמוכה מהעלויות האמיתיות. המוכר יצטרך לחשוב היטב לפני שיזלזל מאוד בערך הנכס שלו.

עודף חמור

איזה מס צריכים הצדדים למבצע לשלם למדינה בקניית דירה? זה לגבי מס הכנסה. זה פטור רק בנסיבות מסוימות.

מה אם אדם מעמיד בית למכירה במחיר מופקע? משתמעת עלייה משמעותית במחיר החוזה בהשוואה לזה הקדסטרלי.

זה עוד תרחיש לא רווחי ביותר. למה? נקבע האם יש צורך בתשלום מס בקניית דירה. אבל עד כמה לא ברור. הכל תלוי בכמה מצוין בהסכם ה"רכישה". לכן, לא מומלץ להפריז בעלות הדיור. לא תמיד פעולה כזו מועילה למוכר. העובדה היא שמס הכנסה אישי יחושב בדיוק מהסכום הנקוב בחוזה המכר. והתשלום לא יהיה קשור לתג המחיר הקדסטרלי.

לא מדורג

איזה מס משלמים אזרחים מודרניים בקניית דירה? אנחנו מדברים על העברת מס הכנסה אישי. מזומן נגבה אך ורק ממוכר החפץ. לקונים כבר יש עלויות משמעותיות.

מה לעשות אם לנכס אין ערך קדסטרלי? ניתן לבצע הערכה עצמאית, ולאחר מכן להזין את המידע הרלוונטי למאגר המידעRosreestr. זה דורש הרבה זמן ומאמץ.

אזרחים רבים פשוט משלמים מס הכנסה אישי בסכום של 13% מהסכום הנקוב בהסכם ה"מכירה". כפי שהודגש קודם לכן, התפתחות אירועים כזו מתרחשת כאשר אין ערך קדסטרלי למגורים. רק במקרה זה מותר להשתמש בתג מחיר השוק בחישוב מס הכנסה.

ערך קדסטרלי קטן

בהתבסס על האמור לעיל, יוצא שמוכרי בתים חייבים לשלם מס הכנסה אישי בשיעור של 13%. הערך הקדסטרלי או שווי השוק יילקח כבסיס המס.

מה לגבי חריגים קלים לכללים? האם עליי לשלם מס בקניית דירה אם הערך הקדסטרי של הנכס נמוך מדי?

יתכן שאזרחים מודרניים לא יהיו מבולבלים מהעברת מס הכנסה אישי בעת מכירת נכס אם תג המחיר הקדסטרלי של נדל"ן נמוך מ-1,000,000 רובל. יחד עם זאת, המחיר של הסכם "קנייה ומכירה" צריך להיות גם לא יותר ממיליון רובל.

בחיים האמיתיים, חפצים כאלה כמעט ולא מתרחשים. אז, אתה לא צריך לסמוך עליהם.

בעלות ארוכה

מס על רכישת נכס ברוסיה אינו מחויב. זאת ועוד, קונים יכולים בנסיבות מסוימות לסמוך על ניכוי ארנונה. מסים על מכירת נדל ן בפדרציה הרוסית משולמים רק על ידי בעלים-מוכרים.

אבל לא תמיד. בעלות לטווח ארוך על נכס משתחררתבעלים מהצורך לשלם מס הכנסה אישי. מה זה אומר?

אם הנכס נרכש לאחר 2016, לא תצטרך לשלם מס הכנסה על מכירת נכס זה לאחר 5 שנות בעלות. במקרה שלנו, מ-2021.

כלל זה מפשט מאוד את חייהם של האזרחים. חלק מבעלי בתים ממתינים כעת במפורש 5 שנים ממועד רכישת הבעלות על החפץ, כדי לא להתמודד עם מיסים.

לנכס ישן

אבל זה לא הכל. יש הרבה ניואנסים בקניית דירה. מה לעשות אם הנכס למכירה נרכש על ידי המוכר לפני 2016?

נכסים כאלה כפופים לכללי פטור ממס שונים במקצת. אם המוכר מחזיק בית שנרכש לפני 2016 במשך יותר מ-3 שנים, אינך רשאי לשלם מס הכנסה.

כאשר עליהם לשלם

האם אני צריך לשלם מס בקניית דירה? מיסוי עבור העסקה ניתן, אך רק עבור הצד המוכר. קונים לא יצטרכו לתקשר עם שירות המס הפדרלי בעניין זה.

בהתבסס על האמור לעיל, יוצא ש:

1. מס הכנסה ליחיד עבור מכירת דיור משולם אם הבעלים רכש את הנכס לאחר 2016 ובמועד המבצע היה בבעלותו פחות מ-5 שנים.
2. מס הכנסה אינו משולם כאשר הנכס נמצא בבעלותו יותר מ-3 שנים. במקרה זה, הנכס חייב להיות רשום בבעלות המוכר עד 2016.
3. אין מיסוי על רכישה ומכירה של דיור אם הערך הקדסטרלי והשוק של החפץ אינםיותר מ-1,000,000 רובל.

אז תצטרך לשלם מיסים בכל שאר המקרים. כלומר, כשמחזיקים במקרקעין פחות מ-5 או 3 שנים בהתאמה. מילוי כל זה לא יהיה קשה.

עלויות נוספות

אבל זה לא כל העלויות שעומדות בפני האוכלוסייה. העניין הוא שבנוסף למיסים חובה, אזרחים צריכים לשלם עבור תמיכה בעסקאות.

בדרך כלל עמלת הסוכנות תלויה במחיר החוזה. בפועל, אתה צריך לשלם בין 10 ל 50 אלף רובל. מי בדיוק יישא בהוצאות, דנים הצדדים מראש. לרוב, הם נופלים על כתפי הרוכשים בצורה של תוספת על הדיור הנרכש.

זכויות רישום

אין מס רכישת נכסים ברוסיה. במקום זאת, הקונה יצטרך לשלם עבור רישום העברת הזכויות בנכס. לתשלום אין שום קשר למיסים, אבל אתה צריך לדעת על זה.

רק 2,000 רובל משלמים עבור רישום זכויות הקניין של יחיד. ארגונים וישויות משפטיות יצטרכו לשלם 22 אלף רובל עבור פעולה דומה. בדרך כלל נגבה מזומן עם רישום הסכם המכר.

זכות ניכוי

רכישת דירה על ידי פנסיונר היא אירוע נוסף שאינו הנפוץ ביותר. האם אדם כזה צריך לשלם עבור רישום זכויות? כן. ואם פנסיונר יפעל כמוכר דיור, האם יתקיים מיסוי? גם כן. גיל האזרח אינו משפיע על הצורך לשלםמס הכנסה אישי.

עם זאת, רוכשי נכסים יכולים לגבות 13% מהסכום שהועבר לרכישת דיור. זוהי בקשת ניכוי מס. זה מסתמך על אדם אם:

• הקונה משלם מס הכנסה אישי בגובה 13% ממשכורתו;
• דיור נקנה על שם המבקש ועל חשבונו;
• לאזרחים יש מקום עבודה רשמי קבוע;
• למקבל הניכוי הפוטנציאלי יש אזרחות של הפדרציה הרוסית.

במקביל, לא ניתן להחזיר יותר מ-260,000 רובל בסך הכל בצורה של החזרת נכס. זה לא הכל. אדם אינו יכול לתבוע ניכוי העולה על המסים הרשומים בשנה מסוימת.

איך לתבוע ניכוי

איזה מס בקניית דירה, ובאילו תנאים יש לשלם, נדון לעיל. איך מקבלים ניכוי מס?

רוכש הדירה חייב:

1. צור חבילה של מסמכים מהטופס שהוקם.
2. מלא והגש בקשה למחלקה המקומית של שירות המס הפדרלי.
3. קבל תגובה ממשרד המס בעניין מתן ניכויים.
4. המתן להעברת הכסף לחשבון שצוין.

זה בעצם קל יותר ממה שזה נראה. בעיות יכולות להתעורר רק בשלב הכנת מסמכים לניכוי. הם תמיד שונים. עדיף להבהיר מידע מדויק יותר על מקרה ספציפי עם שירות המס הפדרלי.

תאריך יעד מס

האם הם משלמים מס בעת רכישת נכס בפדרציה הרוסית? כן, אם כי לא תמיד. יתרה מכך, לא מומלץ לבצע חישובים בעצמכם. האזרח מסתכן בטעויות.

לפנימתי צריך לשלם על מכירת דירה? בדרך כלל מידע זה מצוין בהוראת התשלום שנשלחה. יהיה עליך להגיש בקשה עם הצהרה בצורת 3-NDFL בהקדם האפשרי. ככלל, יש לדווח על הכנסה לפני ה-30 באפריל, בשנה שלאחר התקופה בה בוצעו הרכישה והמכירה.

תוצאות

מיסוי ברוסיה מעלה שאלות רבות בקרב האוכלוסייה. המאמר הציג את כל המקרים האפשריים הקשורים למיסוי בעת סיום עסקאות רכישה ומכירה של מקרקעין. כל הדוגמאות לעיל רלוונטיות לכל "נדל"ן", ולא רק לדיור.

האם יש דרך אחרת לפטור מתשלום מס הכנסה על פי חוק? לא. אם המוכר לא ישלם מס הכנסה בזמן, הוא יצטרך לעמוד בפני קנס כספי. בדרך כלל מדובר ב-30% מהחוב לשירות המס הפדרלי.