תיאוריות אשראי: סיווג של תיאוריות, מאפיינים, תיאור, היסטוריית פיתוח ופונקציות

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

במהלך ההיסטוריה הארוכה של ההלוואות, בנקים יצרו מערכות שונות של קיבוץ הלוואות המבוססות על קריטריונים מסוימים על מנת לשפר את יעילות ניהול האשראי. בהתאם לכך, הלקוח יכול לקבל הלוואה בצורות שונות, בהתאם למצב ולתנאים.

התפתחות תיאוריות האשראי

ההצדקה התיאורטית להלוואות מסתעפת בשני תחומים עיקריים. סיווג זה מיוצג על ידי תיאוריות נטורליסטיות ויוצרות הון.

תיאוריה נטורליסטית

ההתחלה של תורת האשראי הנטורליסטית הונחה על ידי א. סמית' וד' ריקרדו, שראו בהלוואות אחת מצורות המחזור של הון יצרני. ההיבטים העיקריים של תיאוריה זו כוללים את הנקודות הבאות:

• מוצרים חומריים טבעיים פועלים כמושא ההלוואה.
• הון הלוואה מזוהה עם הון יצרני.
• בנקים פועלים כמתווך בתנועת הון, ותפקיד פסיבי מוקצה לאשראי,מתן מחזור של הון יצרני.
• אשראי כיחידה פיננסית עצמאית אינו מייצר ערך אמיתי.
• הצרכים הנובעים מתהליך מחזור ההון מגבילים את היקף פיתוח האשראי.
• הרווח שנוצר כתוצאה ממחזור ההון היצרני הוא המקור לריבית ההלוואה - הכנסה מהון מושקע.

תיאוריית יצירת הון

באמצע המאה ה-19, העמדה המובילה בכלכלה נלקחה על ידי תיאוריית האשראי-ההון, המאופיינת ברעיונות הבאים:

• תהליך השעתוק אינו משפיע על האשראי.
• הגורם העיקרי בהתפתחות הכלכלה הוא האשראי.
• בנקים הם מבנים המעורבים ב"ייצור" של הלוואות.
• אשראי הוא הון יצרני שכן הוא פועל כמקור רווח.

הרעיונות של תורת האשראי הזו גובשו על ידי איש הכספים והכלכלן הסקוטי ג'יי לו והכלכלן האנגלי ג'י מקלאוד. הבנקאי הגרמני א' גאן, הכלכלנים האנגלים ג'יי מ' קיינס ור' הוטרי והכלכלן האמריקאי א' הנסן בתחילת המאה ה-20 המשיכו לפתח בעבודותיהם את תיאוריית האשראי היצירתי בהון. מדענים הכניסו את ההוראות הבאות למתודולוגיה של תיאוריה זו:

• התפקיד המוביל בכלכלה שייך לבנקים.
• פעולות אקטיביות הן הבסיס לבנקאות.
• אשראי הוא מקור ההון הבנקאי מכיוון שהוא יוצר פיקדונות.
• אשראי הוא גורם לצמיחה כלכליתוהרחבת הייצור, מכיוון שהוא מקור הון.

הון כסף, המשתחרר בתהליך של מחזור הון מסחרי ותעשייתי, וחיסכון פיננסי, שנוצר בתהליך של תנועת כספים של האוכלוסייה, יוצרים יחד הון הלוואה. ההלוואה אפשרית רק על בסיס המשאבים המפורטים. אשראי יכול להפוך לגורם אינפלציוני המגביל את הצמיחה הכלכלית.

הגבלות אשראי

במשק, היקף עסקאות האשראי מוגבל. על פי התיאוריה הכללית של כסף ואשראי, גבולות האשראי הבנקאי והמסחרי מובחנים.

תקרות אשראי מסחרי

מה קובע את הגבולות של הלוואה מסחרית? אינדיקטור זה נובע מהביטוי של הקריטריונים הבאים:

• מטרת השימוש בהלוואה היא לשרת את המחזור והייצור של סחורות ומוצרים, כלומר לענות על הצורך בהון חוזר.
• כיוון השימוש - הצדדים להלוואה כזו מאופיינים בקשרים כלכליים.
• מגבלת תקופה להלוואה מסחרית המתאימה למחזור ייצור רגיל.
• האפשרות להרחיב הלוואה על סמך מחזור שטרות אינה מבטלת את ההגבלות על הסכום.

תקרות אשראי בנק

לפי תורת המימון והאשראי, הגבולות של הלוואה בנקאית נקבעים לפי הקריטריונים הבאים:

• בסיס המשאבים של כל הלוואה מבוסס על התחייבויות, שממנותלוי בסכום ההלוואה המקסימלי.
• תיק ההלוואות של ארגון בנקאי חייב לעמוד בעקרונות הנזילות, מה שלא מאפשר להנפיק הלוואות לקטגוריות מסוימות של לווים. מערכת הרגולציה הכלכלית אחראית לרגולציה כזו.
• צרכים עסקיים מגבילים את הצורך המרבי בהלוואות.

סיווג של בתי ספר מדעיים החוקרים נקודות זכות

הגורם היסודי במחקר השיטתי של תיאוריות האשראי הוא סיווג בתי ספר מדעיים שאינם קשורים לפעילות חינוכית ופדגוגית ספציפית. ישנם ארבעה אסכולות מדעיות עיקריות, תוך התחשבות בפרדיגמת האשראי - מודל ספציפי להצגת בעיות ופתרונותיהן המשפיעים על המשמעות הכלכלית-חברתית של האשראי:

1. ניהיליסטית. אשראי משחית את המערכת הכלכלית-חברתית, ומשפיע לרעה עליה.
2. יצירת הון. לאשראי יש השפעה חיובית על המערכת הכלכלית-חברתית, מה שמבטיח צמיחה כלכלית בלתי מוגבלת ומתמשכת.
3. טבעי או ניטרלי. האשראי הוא ניטרלי ביחס למערכת, מכיוון שהוא מחלק מחדש משאבים קיימים.
4. השקעות ופיננסיות. לפי תיאוריה זו האשראי הוא חלק בלתי נפרד מהיווצרות זרימת מימון ההשקעות במערכת הכלכלית.

תיאוריות מודרניות

בתורת האשראי לפני המשבר הכלכלי של 1929-1933שנים, הייצוגים הבאים נחשבו העיקריים שבהם:

• הרחבת האשראי של המערכת הבנקאית. הוא מתבצע על ידי הורדת עלות האשראי, פישוט תנאיו, מעורר ומאפשר לך לתמוך בעליית הענף.
• כמות הכסף במדינה מגבילה את הרחבת האשראי של הבנקים מבחינת החלפת שטרות בזהב.

הפרקטיקה של פיתוח מחזורי של כלכלת שוק מנוגדת להוראות לעיל, שכן בשלבים ספציפיים של המחזור לאופי האינפלציוני של הלוואות בלתי מוגבלות יש השפעה שלילית על המשבר, מה שמחריף אותו.

הוראות התיאוריה היצירתית של ההון של האשראי בתנאים מודרניים ממלאות את התפקיד של הבסיס המתודולוגי של מושגי הרגולציה המוניטרית של הכלכלה - מוניטריזם וניאו-קיינסיאניזם, המרמזים על הרחבת האשראי והגבלת האשראי כאנטי. -אמצעי משבר. על בסיס תיאוריית ההון-יצירתי פותח המושג מכפיל אשראי או פיקדונות, שנמצא בשימוש נרחב במדיניות הפיננסית והאשראי של הבנקים המרכזיים. שיקוף של פרקטיקה בנקאית אמיתית והאפשרות ליצור סדרה של פיקדונות המבוססים על סכום דומה במהלך פעולת אשראי הוא המודל של פיקדונות מכפילים.

כלכלנים מערביים בעבודת המחקר שלהם מתמקדים כיום לא במאפיינים של יחסי אשראי, אלא במאפייני תפקודם בפועל, בהתאמה, פעילותם היא בעלת אופי יישומי.

עד שנות ה-90 של המאה העשריםהכלכלה המקומית אימצה את תיאוריית האשראי היחידה של קרל מרקס, המבוססת על ההוראות הבאות:

• הון אמיתי נוצר רק בתהליך הייצור, אך לא נוצר באמצעות אשראי.
• חיסכון במזומן של אזרחים ושל המדינה, כמו גם הון כסף בחינם ומגוייס מראש משמשים כמקורות להון הלוואה.
• קצב הצמיחה של ההון הריאלי נחות מקצב הצמיחה של הון ההלוואה. זאת בשל הגידול בהכנסות המדינה והסקטור הפרטי, התפתחות מתמדת של מערכת האשראי וגורמים נוספים.
• בתהליך ההלוואות, בנקים יוצרים הון כספי על ידי הלוואות ללקוחות על ידי פתיחת פיקדונות ללא גביית כספים תחילה. זה נדרש כדי להבטיח מחזור של הון מסחרי ותעשייתי. הדרישות של תהליך שחזור ההון הריאלי מגבילות את יכולתם של מוסדות בנקאיים ליצור פיקדונות ולצבור הון מזומן.

המחקרים שהוזכרו לעיל בעבודותיהם של כלכלנים מערביים ומקומיים, המשפיעים על תורת האשראי, מיושמים כיום בעיקר בטבע.