קצבה היא התשלומים העומדים בפנינו בכל מקום

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2024-01-02 13:54

כיום, רבים מכירים את תשלומי הקצבה עקב השימוש הנרחב בשיטה זו להחזר התחייבויות אשראי. עם זאת, קצבה היא לא רק מונח בנקאי. הוא נמצא בתחומים שונים - מביטוח ועד פנסיה, בהם הוא משמש לציון תשלומים / תשלומים רגילים. בתחילה, משמעות המילה הזו הייתה מחזוריות שנתית (מהלטינית "annuus" - "שנתי"). עם זאת, בפרשנות המודרנית, גבולות ברורים נשטפים, וקצבה היא כל תשלומים זהים רגילים (יומי, חודשי, רבעוני וכו'). שני המאפיינים העיקריים של תשלום מסוג זה הם התדירות ואי השונות של הסכום ששולם.

עם זאת, לא כל המרכיבים של קצבה קבועים. קחו, למשל, הסכם שנחתם עם ארגון בנקאי. לכן, בעת הגשת בקשה להלוואה, הלווה מתחייב לשלם למלווה באופן קבוע (בדרך כלל חודשי) סכום מסוים של כספים (תשלומי קצבה) להחזר ההלוואה. ערך זה כולל את שניהםחלק מסכום הקרן של ההלוואה, וכן ריבית על השימוש בה. הם אלה שמשתנים עם הזמן. בתחילה (עד אמצע תקופת ההלוואה) גובה הריבית המשולמת עולה על החזר הקרן, לאחר מכן (לאחר אמצע תקופת ההלוואה) המצב משתנה באופן דרמטי, ורוב הקצבה היא כבר חוב של הלווה.

איך מחושבת הקצבה במקרה זה? להסבר ברור יותר, ניקח דוגמה. נניח שהסכם הלוואה נכרת בתנאים הבאים: תקופת ההלוואה היא שנה (מ-28 בנובמבר 2013 עד 28 בנובמבר 2014); ריבית - 20% לשנה; סכום ההלוואה (הקרן) - 150 אלף רובל. אנו מעוניינים בגובה התשלומים החודשיים (קצבה) ותשלום יתר על ההלוואה (מחיר הכספים המושאלים). התשלום המגיע ב-28 בדצמבר (ובכל חודש לאחר מכן) מחושב לפי הנוסחה:

PA_post =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, where}

PA_{post – סכום ההלוואה (או הערך הנוכחי של הקצבה, הוא 150 אלף רובל);}

R - סכום תשלום חודשי;

i – ריבית חודשית (20%/12=1.67);

n – מספר תקופות הלוואה (12 חודשים).

לכן, R (או קצבה) הוא ערך השווה ל:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000.0167/(1 - (1 + 0.0167)^{-12)=13898 רובל.}

עכשיו קל לקבוע כמה יהיה תשלום היתר על ההלוואה בתנאים שלנו:

1389812 – 150000=16776.

זה המחיר שאתה צריך לשלם עבור השימוש בכסף של הבנק. באמצעות הנוסחה באקסל תוכלו לבנות טבלה שתפרט את מרכיבי תשלום הקצבה (ריבית וחלק מהקרן שתשלמו מדי חודש), נזכיר שהם משתנים. לא קשה לחשב אותם, רק מדי חודש יש להפחית את החוב הקרן בסכום שכבר שולם ולהכפיל בריבית (כידוע, היא נגבית בדיוק על יתרת החוב).

כמובן ששיטת הקצבה מביאה יתרונות משמעותיים לבנק, כי בתחילה הלווה משלם בעיקר ריבית ורק לאחר מכן מתחיל החזר הקרן. וככל שהלקוח יחזיר את ההלוואה זמן רב יותר, כך מוסד האשראי ירוויח יותר. לכן הבנקים לא ממש אוהבים שהלוואה מוחזרת לפני המועד (עד לאחרונה, במקרה זה, נגבה לא פעם עמלה, אשר בוטלה בחוק).

תכונה זו של תשלומי קצבה (רכיבים משתנים) אופיינית להלוואות. לרוב, קצבה היא רק סכום קבוע, שתשלומיו מתבצעים בתדירות נתונה. דוגמה לכך בתחומים נוספים: שכירות, שכירות, פנסיה, הפרשות פחת, תשלומים שוטפים של ארגון ביטוח למבוטחים או להיפך, דמי ביטוח, עמלה שנתית וכדומה