סיכונים משפטיים: מושגים בסיסיים, סוגים, קטגוריות, ביטוח

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

סיכונים משפטיים - מדובר באפשרות של התרחשות אירועים שלא נצפו מלכתחילה על ידי הצדדים לעסקה, ישות משפטית, יזם, המשפיעים על תוצאות הפעילות. כיצד להעריך נכון סיכונים כאלה? איך למזער אותם? נשיב על שאלות אלו ואחרות בנושא זה להלן.

סיכונים של ישות משפטית

ראשית, בואו נרשום את כל הסיכונים האפשריים בפעילות משפטית:

• מטרה או מנוהלת: טבעי, פלילי, טכני.
• סובייקטיבי או בלתי ניתן לניהול: חוזי, שיווקי, פיננסי, משפטי, פוליטי.

כפי שאנו יכולים לראות, נושא השיחה שלנו הוא רק קטגוריה אחת מבין הסיכונים שעומדים בפניהם גם ישות משפטית וגם יזם בודד.

מקורות הרעיון

בוא נפנה לסעיף 1 של סעיף 2 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית. יזמות (הן בעלות יחידה והן הקמת חברה) מוגדרת כאן כפעילות המתבצעת על אחריותו האישית, וכן מכוונת לרכישת הכנסה קבועה על ידי ביצועעבודות, מכירת טובין, מתן שירותים, שימוש בנכסים שונים, מקרקעין ומיטלטלין.

בהתבסס על הגדרה זו, אפילו עשיית עסקים בעצמה היא מיזם מסוכן. קודם כל, בשל העובדה שאיש עסקים יכול רק להניח את מידת הרווחיות של עיסוקו, הצלחת המשך העסק.

יחד עם זאת, רוב הסיכונים המשפטיים כאן הם בזמן כריתת הסכמים, חוזים, כל עסקאות.

הגדרה חקיקתית

מה לגבי החקיקה הרוסית? הוא אינו מכיל הגדרה מדויקת של סיכונים משפטיים. המסמך היחיד שניתן להסתמך עליו בעניין זה הוא מכתב ההמלצה של הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 2005-06-30 מס' 92-T "על ארגון ניהול הסיכון המשפטי והסיכון לאובדן עסקים מוניטין במוסדות אשראי ובקבוצות בנקאיות."

זה מתאר את העקרונות הכלליים של עבודתם של ארגונים בנקאיים כדי לקבוע, ללמוד את ההשפעה של סיכונים משפטיים הן על הרווחיות של עסקאות והן על המוניטין העסקי של חברות. למרות העובדה שמעגל הנמענים של מכתב זה מוגבל, רוב ההמלצות בו הן אוניברסליות. ניתן ליישם אותם באנלוגיה בעת סיום עסקאות שונות גם על ידי מוסדות וארגונים שאינם פיננסיים.

הגדרה

אז, סעיף 1.1 במכתב ההמלצה שהוזכר קודם לכן מס' 92-T מכנה את הסיכונים המשפטיים של הארגון הסבירות להפסדים או כל השפעה שליליתעל תפיסת הארגון על ידי לקוחותיו וקבלניו. זה קובע את הסבירות לפגיעה בתדמית של חברה זו.

במקביל, סעיף 2.1 במכתב זה מחלק את כל מערך הסיכונים המשפטיים (המשפטיים) לשתי קטגוריות. אלה הם פנימיים וחיצוניים. שקול אותם ביתר פירוט.

קבוצה פנימית

הדברים הבאים נחשבים לסיכונים משפטיים פנימיים (משפטיים) של החברה:

• אי-עקביות בפעילות של מיזם או ארגון, מסמכים מרכיבים, שיטות של סיום עסקאות עם דרישות ונורמות חקיקה עדכניות.
• ארגון לא יעיל מספיק של פעילות המחלקות המשפטיות בחברה, חוסר תיאום מתאים עם צוות ההנהלה, הזנחת הצורך במומחיות משפטית של כל עסקה, טעויות משפטיות גסות בכריתת הסכמים וחוזים מסוגים שונים..
• הפרה על ידי הארגון של תנאי החוזה שעליו חתם. זה יכול להיות גם בכוח וגם בכוונה. לדוגמה, לקיחת התחייבויות שאינן פרופורציונליות ליכולות האמיתיות של החברה.
• אין תשומת לב מספקת לשיפורים טכנולוגיים, הכנסת מערכת להפצת מסמכים אלקטרונית, שימוש במשאבי אינטרנט שונים להתכתבות עסקית, משא ומתן עם צדדים נגדיים, השתתפות בתחרויות ומכרזים.

קבוצה חיצונית

קטגוריית הסיכון החיצוני של ישות משפטית כוללת את הדברים הבאים:

• נסיבות שאינן בשליטת הצדדים לעסקה. להםכוללים שינויים והתאמות חקיקה, הכנסת מסים חדשים או הגדלת מיסים קיימים, החמרת דרישות לפעילות שמבצעת החברה.
• מחדל כפוי ומכוון על ידי צדדים נגדיים.

אמצעי מזעור

סיכונים של ישות משפטית היא תופעה, שניתן למזער את ההסתברות להתרחשותה, אם לא לבטלה, ואז למזער אותה לרמה מסוימת. הצעדים הארגוניים העיקריים ברוח זו הם:

• זיהוי גורמי הסיכון העיקריים והמשניים בעת סיום עסקאות, תוך התחשבות בוקטור העיקרי של פעילות החברה.
• קביעת קריטריונים לסובלנות סיכונים בעת חתימה על חוזה. קביעת התנאים שבהם לעולם לא ניתן לסיים אותה, למרות האטרקטיביות של ההצעה.
• מינוי אדם אחראי (או מספר אנשים עם הבחנה בין הווקטורים עליהם הם אחראים), שאחריותו תכלול הן הערכת סיכונים משפטיים והן מזעור ביטוייהם.
• יצירת מבנה למידע הדדי על סיכונים אפשריים בין הנהלת הארגון למחלקה המשפטית שלו, מחלקות אחרות המעוניינות.
• קביעת הסדר שבו מופרדים סיכונים משפטיים מסיכונים בעלי אופי שונה - ייצור, אשראי, פיננסי וכו'.
• יצירת מערכת ניטור, הערכת רמת הסיכונים הן ביחס לארגון עצמו והן ביחס ללקוחותיו, השותפים.
• יצירהמערכת בקרה המנטרת את פעילות המחלקה המשפטית ושאר המומחים המעורבים במישרין או בעקיפין בסיום עסקאות, חתימה על חוזים וכו'.
• ביטוח סיכונים משפטיים. מכיוון שהם יכולים להוביל להשלכות השליליות ביותר. ארגונים מרחיקי ראייה רבים מבקשים לבטח עצמם מפני תחילתו של מקרה ביטוחי שכזה. הקושי כאן הוא שיש לחזות את כל המצבים שבהם סיכונים משפטיים משפיעים באופן משמעותי על תוצאות הפעילות, על מצב העניינים הכללי של הארגון.

אמצעים לצמצום סיכונים שאינם בשליטת החברות

אנו ממשיכים לשקול את הקטגוריה המשפטית של סיכונים של ישות משפטית. באשר לסיכונים חיצוניים שאינם תלויים בחברה עצמה, החקיקה מציעה את האמצעים הבאים כדי למזער אותם:

• מעקב שוטף על ידי היועץ המשפטי אחר שינויים בחקיקה.
• רישום בפעילותה את התקופה שבין קבלת המעשה הנורמטיבי הממלכתי ועד כניסתו לתוקף.
• מעקב שוטף אחר חדשות, דיווחים בתקשורת על פועלם של אותם גופים ממלכתיים המשפיעים בצורה כזו או אחרת על פעילות החברה ומסדירים את פעילות החברה.
• כאשר יש רמה גבוהה של סבירות שפעולות רגולטוריות מסוימות יינקטו על ידי הממשלה, החברה חייבת להסכים על ההשלכות האפשריות של זה לפני שהיא נכנסת לעסקה עם הצד שכנגד שלה, או איכשהו לנסח אפשרות כזו ב את תנאי החוזה. האמצעי הקרדינלי הוא לסרב לכרות חוזה עדהוראה חקיקה חשובה לא תיכנס לתוקף.
• אם יש סבירות גבוהה לעלייה בתשלומי החובה לקופת המדינה, יש לכלול תחילה את סכום העלאתם במחיר העסקה.

הערכה בסיום חוזים

אילו סיכונים נוספים של כתובת משפטית יכולים להיות קשורים לשיתוף פעולה עם צדדים נגדיים? הערכתם מסובכת בשל העובדה שהמידע החשבונאי של הארגון נסתר מצדדים שלישיים, כלומר, לרוב אי אפשר לברר לגבי גובה הרווח, ההוצאות, ההון העצמי, חשבונות חייבים/חייבים של שותף.

בכל הנוגע לחקיקה, היא ממליצה להעריך סיכונים משפטיים במקרה זה באופן הבא:

• עיין במידע זמין לציבור מפנקסים, מרשם המדינה המאוחדת של ישויות משפטיות, מאגרי מידע ממלכתיים על השתתפות שותפים במכירות פומביות ומכרזים, פרויקטי השקעה.
• למד את המידע של הרשויות השיפוטיות על אופי, מספר התביעות המשפטיות והפיננסיות נגד הצד שכנגד, מספר התיקים התלויים ועומדים שבהם הופיע השותף.
• עיין במשאבים של משרד התובע, ה-FSSP, פיקוח העבודה. כאן תוכלו לברר האם לחברה יש חובות לתקציב המדינה, לעמיתים אחרים, לעובדים שלה, וכן להתוודע לתביעות ותלונות על עבודתו של שותף, ביצוע בדיקות ואמצעי בקרה נוספים נגדו.
• למד את המידע המסופק בתקשורת, בארכיון מסעות הפרסום של השותף. כאן תוכלו לברר על הרחבת הפעילויות, שינוייםטווח מוצג.

אמצעים למזעור סיכונים פנימיים

עכשיו בואו נציג את העצה המעשית של החקיקה הרוסית במאבק בסיכונים משפטיים מקומיים. בעיקרון, הם מכוונים לשפר את כישוריהם של העובדים, לעודד עובדים לנקוט בגישה אחראית יותר לחובותיהם. אלו הם הפריטים הבאים:

• הגדרת דרישות ברורות לכישורי העובדים, תכונות אישיות ועסקיות של עובדים.
• פיתוח ותקשורת בזמן לכל אחד מהעובדים של תיאור התפקיד שלו, רשימת חובות וזכויות, דרכי אינטראקציה עם עמיתים והנהלה.
• דרישה קפדנית מהעובדים לציית בקפדנות לכללי העבודה עם סודות מסחריים, אישיים, אתיקה מקצועית.
• הפניה קבועה של עובדים להכשרה מתקדמת.
• הקצאת תמריצים כספיים ראויים לעבודה מצפונית.

אמצעים טכניים

לסיכום, מספר צעדים טכניים בלבד שיעזרו להפחית את רמת הסיכונים המשפטיים ביחס לכל חברה:

• איחוד טקסטים, צורות חוזים שנחתמו על ידי הארגון.
• צור מערכת פרודוקטיבית להקלטה ואחסון של כל החוזים וההסכמים שנערכו בעבר.
• ניתוח של איכות הביצוע של הוראות מסוימות, תוך קביעת הצורך לציין סעיפים כלשהם של החוזים.
• יצירת מערכת הסכמים פנימית נוחהמסמכים עסקיים, אישורם על ידי ההנהלה.
• אופטימיזציה של העומס על המחלקה המשפטית.
• לספק לעובדים גישה קבועה למסמכים רגולטוריים, ספרות משפטית עדכנית, מידע על פרקטיקה שיפוטית, שעשוי להיות נחוץ, שימושי בביצוע תפקידיהם הרשמיים.

סיכונים משפטיים (משפטיים) הם רק אחת מקטגוריות הסיכונים שיזם בודד או ארגון (ישות משפטית) עלולים להתמודד איתם. הם מחולקים לפנים וחיצוניים, בהתאם לפעילות החברה ולנסיבות בלתי עבירות. החקיקה של הפדרציה הרוסית מציעה אמצעים יעילים לנטרול ולמזעורם, שהוצגו במאמר.