תיק ביטוח - מה זה? מבנה תיק ביטוח

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

יעילות פעילות החברה נקבעת לפי מדדי התוצאות הכספיות מכל סוגי הפעילויות. זה מתבטא כרווח או הפסד. הראשון הוא מקור להגדלת הון ולמילוי התחייבויות לנושים ולתקציב. בתהליך הפעילות חברת הביטוח מבצעת פונקציות רבות: היא כורתת חוזים, מחשבת תעריפים, גובה פרמיות, לוקחת אחריות, מרכיבה רזרבות, משקיעה כספים לצורך הפקת הכנסה. הארגון זקוק למימון כדי לבצע את הפעילויות הללו.

הגדרה

אחד המדדים המאפיינים את האמינות הפיננסית של החברה הוא תיק הביטוח. מדובר בסט של חוזים שנסגרו בסכומים מסוימים. למעשה, מדובר בהשתקפות של חובות החברה כלפי הלקוחות. יצירת תיק בר קיימא היא מטרה חשובה של הארגון. מידת האחריות של המבנה לפי ההסכמים שאומצו תלויה בגודלו. על מנת להבטיח את קיימות הפעילות, רציונלי ליצור תיק ביטוחי עם מספר רב של עסקאות בדרגת אחריות נמוכה.תשלום ההחזר לא אמור לשקף את המצב הפיננסי של החברה.

גורמים

מספר החוזים שנסגרו אינו מעיד על מצב יציב. ניתן למשוך את חלק הארי של הלקוחות על ידי הצעת תעריפים נמוכים יותר. תיק ביטוח גדול פירושו כמות גבוהה של התחייבויות. אבל אם התעריפים נמוכים, ייתכן שהכספים שגויסו לא יספיקו לתשלום.

מצד שני, כמות גדולה של התחייבויות תאפשר למבטח להשקיע בחפצים מסוכנים. אם חברה כורתת בעיקר חוזים קצרי טווח, הרי שעסקאותיה כפופות לדרישה נוספת - נזילות גבוהה. על הארגון להיות מסוגל לממש נכסים במהירות ולעמוד בהתחייבויותיו במידת הצורך.

איכות תיק הביטוח

מחוון זה מאופיין בדרכים הבאות:

• ערך הכולל את מספר החוזים שנסגרו ואת הסכום הכולל שלהם.
• הומוגניות של סיכונים. ההטרוגניות של התחייבויות עם תיק קטן יכולה להוביל לתוצאות בלתי צפויות. בעסקאות כאלה, אי אפשר להשתמש בדפוסים סטטיסטיים לניתוח התנחלויות. תנודתיות יכולה להיגרם גם על ידי חברה שלוקחת על עצמה מספר רב של סיכונים דומים.
• שיווי משקל - היחס בין מספר החוזים הישנים והחדשים שנסגרו. באופן אידיאלי, עסקאות חדשות צריכות לפצות באופן מלא על קודמות, תוך שמירה על איזון בין הסכומים המגיעים לסכוםסיכונים.
• יציבות - מספר החוזים שישולמו לפני תום תוקפם.

יש לבצע ניתוח של תיק הביטוח על מנת להעריך יכולות פיננסיות ולהתאים את המבנה שלו במידת הצורך.

העברת סיכון

תיק הביטוח של החברה בפרקי זמן שונים כולל סכום התחייבות מובחן. כדי להפחית את הסיכונים של הארגון, הם נעזרים במבטחי משנה. החברה קובעת את מגבלת השמירה בהתאם לקבוצות סיכון ויכולותיה. רשויות המדינה קובעות את סכום האחריות האישית המקסימלית של הארגון בסכום של 10% מכספו. את שאר החברה יש לתת לביטוח משנה. השוק הרוסי עדיין מאופיין ברמת הון עצמי נמוכה, ובהתאם, מגבלת אחריות.

על ידי העברת סיכונים, הארגון מקטין את גודל הכספים, מה שמבטיח את הקיימות הפיננסית של הפעילות. הדבר נכון במיוחד עבור מבנים חדשים שנוצרו, אשר תיק הביטוח שלהם אינו מפותח דיו. נטילת מספר רב של סיכונים זהים יכולה חברה להגיע למצב של צבירה בו זמנית, כאשר יש לכסות את כל ההתחייבויות בבת אחת. בפועל, זה הופך להיות הסיבה לפשיטת רגל של ארגונים, שכן תשלום הכספים דורש לא רק את הרזרבות שנוצרו, אלא גם את ההון של החברה. לפיכך, תיק הביטוח מהווה מקור משאבים, אשר איכות מבנהו קובעת את היציבות הפיננסית של הארגון.

הטבות

העברת האחריות מאפשרת לך לפתור חלק מהבעיות:

• פיצוי על סיכון גדול מאוד הנובע מאירוע קטסטרופלי. לדוגמה, במקרה של מגיפה, מתרחשת הצטברות, וזה כבר מסוכן ביותר עבור המבטח, שכן היא מגדילה את העלויות שלה.
• ייצוב ביצועי הארגון לאורך תקופה ממושכת לאחר תוצאות שליליות לאורך השנה.
• הגדל את התחרותיות בשוק.
• בנה תיק ביטוח מאוזן.
• הגן על נכסים.

פגמים

תיק הביטוח הוא אוסף של חוזים שנסגרו. למרות שרמת הסיכון עבורם עשויה להיות גבוהה, לפני העברת חלק מההתחייבויות לחברה אחרת, כדאי להעריך את עלות-תועלת של החלטה כזו. פעולות ביטוח משנה מבוצעות בתוספת תשלום. גודל העמלה צריך להתאים לחלק האחריות המבוזרת. נקודה חשובה היא גם קביעת רמת השימור העצמי, התלויה ביכולות הפיננסיות וברווחיות הפעילות. גבול גבוה מדי מוביל לאי יציבות פיננסית, נמוך מדי - לחוסר רווח.

Structure

העברת סיכונים מארגון אחד לאחר אפשרית רק בפיקוח של סוכנויות ממשלתיות. במקביל, מבנה תיק הביטוח צריך לכלול:

• התחייבויות תחת חוזים התואמים את המבנהרזרבות;
• נכסים המוחזקים לכיסוי סיכונים.

המבטח מעביר את התיק שנוצר בזמן ההחלטה. היא כוללת גם התחייבויות על פי חוזים שוטפים וכאלה שתוקפם חלפה, אך ההתחייבויות לא מולאו במלואן. עבור אובייקט ספציפי, ניתן להעביר סיכונים למבטח אחד.

ערך הנכסים יכול להיות שווה לעתודות שנוצרו או להיות קטן מהם. תוספות מותרות רק אם סכומן אינו עולה על ההפרש בין הנכס המועבר להון החברה. הפעולה אסורה אם כמות הנכסים נמוכה ממחצית מהעתודות המועברות. היוצא מן הכלל הוא מקרים של פשיטת רגל של החברה. במקרה של אי ספיקה של נכסים מועברים, ניתן לפצות את החלק הנותר על ידי איגוד המבטחים. סכום התשלומים נקבע על פי חוקים פדרליים. ערך הנכסים שהועברו שווה למחיר הספר או השוק שלהם.

עילות להעברת חוזים

יש כמה:

• שלילת הרישיון לביצוע פעולות ביוזמת רשות הפיקוח;
• במקרה של החלטה על פירוק הארגון, תיק הביטוח כפוף להעברה מלאה לחברה אחרת;
• הפרה של דרישות כושר הפירעון שנקבעו, וכתוצאה מכך חלה החמרה במצב הפיננסי של הארגון, אם העברת התיק מתאפשרת בתוכנית להשבת הנזילות;
• קבלת החלטה לוותר מרצונו על סוגים מסוימים של פעילויות;
• אי הכללה של חברה מאיגודי מבטחים במקרים הקבועים בחוק.

מסקנה

תיק הביטוח הוא מספר החוזים שנחתם על ידי החברה בסכומים מסוימים. זה המקור העיקרי לתזרים המזומנים. אבל עם ניהול לא איכותי של המבנה, זה יכול לגרום לפשיטת רגל של הארגון. לכן, חשוב ליצור ולהקצות נכון סיכונים ואחריות במסגרת חוזים. עם זאת, השירותים של מבטחי משנה אינם בחינם. לפיכך, יש להעריך את היעילות הכלכלית של העסקה בטרם סיומה. התהליך עצמו נמצא בפיקוח ממשלתי קפדני.