העלאת מס: סיבות, חוקים, תאריך תוקף, רשימת מיסים, תעריפים והטבות

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

מערכת המס היא מקור כספים חשוב לתקציב המדינה, שממנו משלמים מוסדות ושירותים חברתיים רבים. בשנת 2018 חלו שינויים גדולים ברוסיה: מספר שיעורי מס עלו והופיעו גם מסים חדשים. תוכל לקרוא עוד על העלאת המס וכיצד היא תשפיע על רווחתם של אנשים רגילים במאמר זה.

העלאת מס

בשנת 2018 חלו שינויים רציניים ברוסיה. לפני שאנשים הספיקו להשלים עם העלאת גיל הפרישה, הופיעה הידיעה שהם הולכים להעלות את שיעור מסים. הצעת החוק הוגשה לדיון באביב, ובקיץ התקבלה החלטה סופית על הגדלת הכנסה לערך מוסף. השינויים ישפיעו על כולם, ללא קשר לסטטוס ולגיל. הרי העלאת המע מ משפיעה על כל הסחורות והשירותים, כמו גם מוצרי מזון המבוקשים בקרב כל קטגוריות האזרחים. במבט ראשון, העלאת המסים אינה מורגשת לחלוטין: בממוצע, הםיגדל ב-2-3% בלבד. כל השינויים ייכנסו לתוקף מינואר 2019.

דעותיהם של מומחים ופוליטיקאים בנושאי דיון בהעלאות מס התפצלו. יש הסבורים כי מדובר בצעד מוקדם שרק יאט את צמיחת המשק. אחרים בטוחים שהדבר יסייע להבטיח את צמיחת רווחתם של הגמלאים ושכבות פגיעות אחרות באוכלוסייה. לאחר העלאת שיעור המס, הנטל ייפול בעיקר על עסקים קטנים ובינוניים. כתוצאה מכך, עליית מחירי הסחורות תורגש על ידי כולם. רק חברות ייצור גדולות יוכלו להכיל עליות מחירים באמצעות מכירות.

איזה מסים יועלו?

באיזה אזורים מתוכננים להעלות את שיעור המס? ידוע בוודאות שהמיסים הבאים יעלו ב-2019:

• VAT יגדל מ-18% ל-20%.
• תשלומי בלו עבור קבוצות מסוימות של סחורות (סיגריות וטבק).
• שיעור מס ההכנסה האישי יהפוך לפרוגרסיבי עבור אנשים עם הכנסה של יותר מ-3 מיליון רובל.
• הבסיס השולי לדמי הביטוח יגדל ב-10-15 אחוזים. העלאת מיסי הפנסיה נועדה להגדיל את גובה הפנסיה לאנשים מבוגרים.

למרות העובדה שעד כה מעט מיסים הועלו בפועל, תהליך החדרת חידושי המס כבר החל ברוסיה. סביר להניח שתקופת הרפורמה במערכת המס תיקח יותר משנה, כך שאין לקוות שהשינויים יסתיימו בכך. נשיא רוסיה V. V. פוטין הבטיח רשמית שלא תהיה העלאה במס הכנסה ב-2018, והוא עמד במילתו. אבל כבר מתקיימים דיונים סוערים בממשלההעלאות ושיעורי מס אחרים. אילו פרויקטים מתקבלים לבחינה?

מס הכנסה

מס הכנסה אישי - הלא הוא מס הכנסה - הוא מס חובה לכל תושבי הפדרציה הרוסית, המשולם מהכסף שהתקבל. עבור החלק העיקרי של האוכלוסייה זה 13%, ורק עבור כמה קטגוריות של אזרחים עם הכנסה גבוהה - 35%. במרץ 2018 הוגשה לדומא הממלכתית הצעת חוק להעלאת מס הכנסה מ-13% ל-15%. רוב הפקידים אישרו זאת, אך טרם בוצעו שינויים. העלייה בשיעור המס גרמה לאי שביעות רצון רבה בקרב האוכלוסייה. מאחר שהרפורמה בפנסיה בוצעה כבר ב-2018, פרסם משרד האוצר מכתב לאזרחים, בו הסביר כי המס לא ישונה השנה. למרות הגירעון בתקציב הפדרציה הרוסית, לא מתוכננת העלאה בשיעור המס ב-2019 וב-2020.

הגדלת מס הכנסה יכולה להביא לא רק נזק, אלא גם טוב. מומחים בטוחים שעליית שיעור של שני אחוזים לא תשחק תפקיד משמעותי בחיי היומיום של אנשים. ובזכות קמפיין כזה, יופיעו בתקציב כ-600 מיליארד רובל, שישמש לצורכי האוכלוסייה. ב-2018 הכלכלה לא צומחת, ומקורות הרזרבות של כספי התקציב אוזלים, כך שבמוקדם או במאוחר צפויה הממשלה לאשר העלאת מס הכנסה אישי. אבל בשנים הקרובות, אינך יכול לדאוג לגבי העלאת מס הכנסה.

VAT

VAT הוא מס ערך מוסף שעוזר להכניס הרבה כסף לתקציב. המס נגבה על כל הסחורה ומוצרים שנמכרים במחיר גבוה מהעלות שלהם. העלאת המס ל-20 אחוז היא אחת החדשות הגדולות של 2018. הממשלה החליטה להעלות את המע"מ על מנת לבטל את הגירעון התקציבי. במקביל, העלאת שיעור המס ב-2 אחוזים תביא 600 מיליארד רובל נוספים. אך האם אמצעי זה מוצדק? הרי העלאת המע"מ תשפיע על עלות הסחורות והשירותים, וכן תפגע קשות בעסקים קטנים ובינוניים. מה חושבים מומחים על זה?

הגדלת מיסי המע מ תגדיל את קצב האינפלציה. בנוסף, היא תפגע באזורים הפגיעים ביותר שכבר סבלו לאחר מספר רב של משברים וסנקציות: ייצור היי-טק, הנדסת מכונות. זה ישפיע גם על האוכלוסייה, במיוחד על האנשים שנמצאים כבר מתחת לקו העוני. העלאת המס ל-20% תעלה את העלות של כמעט כל המזון והמוצרים החיוניים. הממשלה מתכננת להציג קטגוריות מועדפות של מוצרים ששיעור המס לגביהם לא יעלה: אלה הם מוצרים רפואיים, מוצרים לילדים ועוד כמה אחרים.

לפי גורמים רשמיים, העלאת המע מ נחוצה לצרכי הממשלה וכדי לעורר צמיחה כלכלית. אבל העלאת שיעור המס רק תפחית את התפתחות המערכת הכלכלית, ורוב המפעלים הקטנים יחדלו כליל להתקיים. לכן, מומחים סקפטיים לגבי שינויים אלה ואינם מאמינים בהשפעה החיובית של הרפורמה.

שינויים במסים אחרים

למרות שהעלייה במע מ ומס הכנסה הם הנושאים הנדונים ביותר ב-2018שנה, אלו לא השינויים היחידים שחלו במערכת המס.

החל משנת 2018 יבוצעו שינויים במס ההובלה. אזרחים יורשו שלא לשלם יותר: מעתה ואילך יוזזו המועדים לדצמבר, מה שיאפשר להם לצבור את הסכום הנדרש.

מס רכוש יחושב על סמך הערך הקדסטרלי של החפץ. כך, גם אם רכשתם קרקע בשווי 200 אלף, ובעוד כמה שנים היא כבר שווה 500 אלף, אז המס יחושב עבורכם בספרה האחרונה.

בשנת 2018 יבוטל הפטור מקרקעין, שפטור מתשלום מיסים במקרה של תום תקופת ההתיישנות. אלו היו חדשות עצובות עבור בעלים רבים, כי כעת הם יצטרכו לשלם 13% מעלות הדיור לאוצר המדינה בכל מקרה.

בשנת 2018, הוכנסו דמי נופש, הנגבים כאשר נכנסים לכמה אזורים ברוסיה. השינויים השפיעו על אזורי אלטאי, קרסנודר, סטברופול ורפובליקת קרים. השינויים לא ישפיעו על קטגוריות מועדפות של האוכלוסייה.

כל הישויות המשפטיות והיזמים הבודדים נדרשים לעבור לקופות מקוונות, מה שיעזור למדינה לעקוב אחר תשלומים ולנהל רישום מדויק של הכנסות. כעת לכל חנויות ונקודות מכירה חייבות להיות קופה מקוונת.

עמלת מסחר מוגברת. בשנת 2018, התעריף החדש הוא 1,285.

בשדה הנפט יונהג מס על הכנסה נוספת ב-2019. המטרה העיקרית של מס זה היא לעורר את הפיתוח וההפקה של נפט בשדות בוגרים.

הדומא הממלכתית נמצאת בדיוןהצעת חוק להכנסת מס לעצמאים. אם זה יתקבל, השינויים ישפיעו על 22 קטגוריות של אזרחים, כולל שרברבים, מורים, מספרות, צלמים ופרילנסרים.

למה להגדיל את המסים?

במאי 2018, הנשיא הוציא צו הקובע יעד לשנים הקרובות. הוא כולל את הפיתוח החברתי-כלכלי של המדינה, כמו גם שיפור רווחת האזרחים. במסגרת יישום חוקים אלו, נקבעו רפורמות בפנסיה ובמס, אשר אמורות לתרום ליישום מהיר של היעדים. מומחים חישבו כי מתוכנן להוציא כשמונה טריליון רובל ליישום הצו. כרגע אין כסף כזה באוצר, ולכן היה צורך לנקוט באמצעי כמו העלאת מסים ברוסיה. חלק מהכספים הדרושים יתקבלו על ידי העלאת גיל הפרישה, והשאר על ידי הגדלת מע מ.

לרוסיה יש כיום את אחד ממסי הערך המוסף הנמוכים ביותר. באירופה התקן הוא 20-23% מערך הסחורה. התעריפים הגבוהים ביותר נמצאים בפינלנד ובנורווגיה, בעוד שהתעריפים הנמוכים ביותר הם בסינגפור ובתאילנד.

איך זה ישפיע על הארנק

שיעור המע"מ קבוע מאז ינואר 2014. כאשר המס מועלה, לא סביר שהיצרנים יעבדו לרעתם. במידת הסתברות גבוהה הם יכללו את גובה המע"מ בעלות הסופית של הטובין, וכל נטל נטל המס ייפול על כתפי הצרכנים. מצד אחד, העלאת מסים יכולה להביא כספים חדשים לתקציב. ממצד שני, רבים מפקפקים אם הכסף הזה ישמש לטובת האוכלוסייה. בנוסף, כוח הקנייה של הרוסים על הגבול. אינפלציה גבוהה וסדרה אינסופית של משברים הביאו אנשים לבזבז את כספם בצורה מאוד כלכלית. לאחר העלאת המע"מ אנשים יתחילו לחסוך עוד יותר, מה שיוביל בסופו של דבר לצריכה נמוכה יותר. ענפי ייצור רבים לא יתבעו ויצטמצמו, כתוצאה מכך גם המשק יאט את צמיחתו. כתוצאה מכך, תקציב המדינה ימשיך להצטמצם.

מומחי בנקים מאמינים שהעלאת המע מ, כמו גם מס הכנסה בעתיד, לא תביא שום דבר טוב, למעט הטבות רגעיות. בעתיד, הכלכלה הרוסית תעבור דינמיקה שלילית, והחלקים הפגיעים של האוכלוסייה לא יוכלו לקנות אפילו מוצרים חיוניים.

יתרונות וחסרונות

בשנת 2018 היו הרבה נושאים לדיון: המונדיאל, העלאת המע מ, עליית מחירי הבנזין, העלאת גיל הפרישה. שינויים רבים אינם מאפשרים למחלוקות לשכך עד כה. כמה מומחים סבורים שהרפורמות היו הכרחיות, ובלעדיהם המשך התפתחותה של המדינה בלתי אפשרי. אחרים טוענים שטריליוני רובל שנמשכו לא ישנו את רמת החיים של הרוסים בשום צורה, אבל הם יכולים להוריד אותם. מי צודק?

חלק מהרוסים לא מתנגדים להעלאת מס. הרי בעתיד זה יכול לספק להם זקנה נוחה ואיכות חיים טובה יותר. הבעיה היא שמערכת המס ברוסיה לאשקוף, והאוכלוסייה לא יכולה לראות לאילו צרכים משמשים כספי התקציב. בינתיים, שיעור המע"מ עלה; מס הכנסה צפוי לעלות בחמש השנים הקרובות. גם המסים על בלו על דלק גדלו מאוד במהלך 2018, מה שבסופו של דבר תרם לעלייה במחירי הבנזין. מומחים חוששים שעד סוף השנה המחיר לליטר יעלה על 50 רובל. העלייה בעלות הדלק, יחד עם העלייה בשיעור המע"מ, מגדילה עוד יותר את העלות הסופית של הסחורה. היצרנים ינסו לקזז את עלויות ההובלה הלוגיסטית, מה שיוביל למחירים גבוהים יותר עבור המוצר הסופי.

השאלה היא האם הכספים שיתקבלו באמת יועברו לטובת האוכלוסייה? הרוסים עצמם די סקפטיים לגבי הנושא הזה. הניסיון של השנים האחרונות מלמד בבירור כי העלאת מסים והכנסת מסים חדשים לא רק שאינה מעודדת את הכלכלה וכוח הקנייה, אלא גם תורמת להידרדרות המצב הנוכחי. במהלך השנים האחרונות, יותר מחצי מיליון מפעלים קטנים נסגרו ברוסיה, מה שממחיש בבירור את ה"יעילות" של תוכנית כזו.

חוות דעת מומחה

למרות חוסר שביעות הרצון בקרב האנשים, פקידי דומא במדינה מעריכים את השינויים הקרובים בעיקר בצורה חיובית. אנדריי מקרוב מצהיר כי הכספים שהתקבלו נחוצים לתקציב המדינה וילכו לפיתוח שירותי בריאות, תשתיות ותחומים חברתיים. בתשובה לשאלות על העלאת בלו התחבורה, מציינים גורמים כי תנודות המחירים לא יהיו משמעותיות. מהבאשר למע מ והשפעתו על התעשייה, אזי, לדברי ראש משרד התעשייה והמסחר, גם כאן לא תהיה השפעה שלילית. מומחים רבים מדברים על עליית האינפלציה, אך אנדריי מקרוב מבטיח כי מדובר בתופעה זמנית, ובקרוב המצב יתייצב. הממשלה צופה גידול במספר ההשקעות וצמצום האבטלה. באופן כללי, עובדי דומא המדינה מצפים רק לשינויים חיוביים שישפרו את רווחתם של האזרחים.

תוצאות

תשלום מס הוא חובה עבור כל המדינות המפותחות. על חשבון הכספים התקציביים מעניקה הממשלה טיפול רפואי לאוכלוסייה, חינוך והקמת מתקני תשתית חדשים. כספים נלקחים מהתקציב הפדרלי לתשלום פנסיות והטבות עבור חלקים פגיעים של האוכלוסייה. הירידה בצמיחה הכלכלית ברוסיה הובילה לצורך בשינויים משמעותיים במבנים רבים, כולל המס. בשנת 2018 בוצעו שינויים במספר מיסים: רכוש, קרקע, תחבורה, נופש. החל מינואר 2019, שיעור המע"מ יועלה מ-18% ל-20%, וכבר יש מחלוקות בדומא הממלכתית על העלאת מס ההכנסה ברוסיה. מומחים חלוקים בדעתם אם השינויים הללו יהיו חיוביים. איך יתבררו עסקים קטנים ברי קיימא, והאם משלמי מסים רבים ירצו "לרדת למחתרת" בגלל הנטל העצום, הזמן יגיד. עד כה, הרוסים צריכים לצפות רק לעלייה במחירי הסחורות החל מינואר 2019. יחד עם זאת, השינויים לא ישפיעו על הקטגוריות החיוניות:תרופות, מוצרי תינוקות ומוצרים מסוימים.