תקנות בקרת איכות פנימית בארגון

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

תקנות בקרה פנימית צריכות להיות לכל ארגון. לשם מה מסמך זה ומה הוא מסדיר? תשובות לשאלות אלו ואחרות תמצאו במאמר. המידע רלוונטי במיוחד למי שרוצה להקים עסק משלו. בואו נתחיל עם הקונספט.

הגדרה

תקנות בקרה פנימית היא מסמך פנימי הקובע דרישות לאיכות השירותים הניתנים או העבודה שבוצעה.

המסמך מיועד לאנשי המיזם ומורה לעובדים לבצע פעולות בהתאם לנורמות.

איכות השירותים המוצהרת חייבת להינתן על ידי הארגון, שהנהלתו חייבת לנקוט באמצעים כלכליים, טכניים וארגוניים כדי לשפר את יעילות העבודה.

בקרת האיכות צריכה להתבצע על ידי הארגון עצמו, תוך הקצאת מומחים או שירותים שלמים למטרה זו.

מה מסדיר

מכיוון שלכל ארגון צריכה להיות הוראה על בקרה פנימית, המסגרת הרגולטוריתלכל מסמך יהיה משלו.

לדוגמה, עבור מוסד רפואי, מסמך ייערך עם קישורים אל:

1. החוק הפדרלי משנת 2011 "על יסודות ההגנה על בריאותם של אזרחי הפדרציה הרוסית".
2. צו ממשלתי משנת 2012 "על רישוי פעילויות רפואיות".
3. חוק ארצנו משנת 1992 "על הגנת זכויות הצרכן".
4. צו של משרד הבריאות של המדינה "על אישור נוהל הקמת ופעילות הוועדה הרפואית של ארגון רפואי."
5. צו ממשלתי משנת 2012 "על אישור הכללים למתן שירותים רפואיים בתשלום על ידי ארגונים רפואיים".

אבל עבור ארגון בנייה, המסמכים הרגולטוריים יהיו שונים:

1. צו הממשלה משנת 2010 "על הנוהל לביצוע בקרת בנייה במהלך בנייה, שיפוץ או בנייה מחדש של פרויקטי בנייה הוניים."
2. SNiP משנת 2002 "בטיחות בבנייה".
3. SNiP משנת 2001 "מבנים נושאים וסוגרים".
4. RD משנת 2007 "נוהל לניהול רישום כללי או מיוחד של עבודות שבוצעו במהלך בנייה, שיפוץ או בנייה מחדש של פרויקטי בנייה הוני."

כפי שאתה יכול לראות, המסגרת הרגולטורית של הוראת הבקרה הפנימית תהיה שונה בכל מקרה.

Document Objectives

התוכן של פריט זה גם שונה בהתאםפעילות ארגונית. לפיכך, תקנת הבקרה הפנימית של מפעל הקשור בעבודות בנייה תהיה שונה ממוסד רפואי. להלן דוגמאות לשני העמדות.

חברת בנייה

הרגולציה על בקרה פנימית של מיזם הקשור לפעילות בנייה כוללת את המטרות הבאות:

1. הבטחת התאמה של החומרים המשמשים והעבודה שבוצעה, המבנים והמוצרים בדרישות הפרויקטים. בנוסף, יש לאתר ציות ל-SNiP ומסמכים מקומיים אחרים, כגון חוזים לכל סוג של עבודות בנייה והתקנה.
2. למנוע הפרה של הדרישות הכלולות בחוקים ובתקנות המסדירים את הצד הטכנולוגי של הפעילות.
3. וודא שפעילות הארגון תואמת את רצונות הלקוחות.

מתקן בריאות

התקנות על בקרת איכות פנימית במתקן רפואי מטרתן:

1. הבטחת זכויות אזרח, שמטרתן קבלת טיפול רפואי בכמות ובאיכות הנכונים.
2. עמידה בשירותים הניתנים בפיתוח מדעי הרפואה וטכנולוגיות מודרניות.
3. עמידה של השירותים הניתנים בסטנדרטים שנקבעו בתקנות ובחקיקה.

משימות מיקום

הרגולציה על בקרת איכות פנימית כוללת לא רק מטרות, אלא גם משימות.

עבור ארגון בנייה, התפקיד קובע כי איכות חומרי בנייןוהעבודה המתבצעת חייבת לעמוד בדרישות המפורטות בתקנה. המסמך גם מחייב לשפר את איכות הביצוע של עבודות מסוימות. מהתקנה עולה כי הארגון מחויב לבטל בזמן את כל ההערות שזוהו במהלך הבדיקות על ידי הרשויות המוסמכות. זה כולל גם בקרת בדיקה.

בהתייחס להוראה על בקרת איכות פנימית של פעילויות רפואיות, המטרות של מסמך זה הן:

1. ניטור איכות השירותים הרפואיים הניתנים למטופל ספציפי.
2. זיהוי הפרות במתן טיפול רפואי, מציאת הסיבות להן וביטולן.
3. רישום תוצאות הבקרה הפנימית בארגון רפואי.
4. הערכת הכישורים של העובדים והתאימות של הציוד לדרישות מודרניות.
5. ניתוח מידע שהושג לאחר התבוננות כיצד ניתנים שירותים רפואיים.
6. מחפש הזדמנויות לתקן הערות או אי-סדרים במתן טיפול רפואי.

בקרה פיננסית במוסדות

הרגולציה על בקרה פיננסית פנימית במוסד נועדה להסדיר את נושא הציות לחוק בפעילות פיננסית. הוא מתמקד גם בשיפור איכות עבודת הנהלת החשבונות, מעקב אחר תקציב ופעולות תכנון פנימיות.

הרגולציה על בקרה פיננסית פנימית במוסד מבטיחה את השלמות והאמינות של השתקפות החיים הכלכליים בדיווח ובחשבונאותמוסדות. הוא גם קובע את התאימות של פעולות פיננסיות וכלכליות לדרישות התקנות המקומיות, סמכויות העובדים והתקנות. זה כולל גם חובת עריכת דוחות כספיים בזמן, מניעת עיוותים וטעויות, איסור על אי סדרים כספיים במהלך פעילות הארגון ושמירה על רכוש המוסד.

מטרות ההוראה בדבר בקרה פנימית בבנק או בכל ארגון פיננסי אחר הם תיעוד תכנוני, פעולות פנימיות של הארגון, הסכמים וחוזים למתן שירותים, פנקסי חשבונות ומסמכים תומכים, עובדות פעילות כלכלית. המשתקפים במסמכי חשבונאות.

מי שולט

רגולציה על בקרה פיננסית פנימית או בקרת איכות מחייבת עובד מסוים לבצע פעולות בקרה. לשם כך, ראש הארגון מוציא צו המציין את עמדת האדם, ראשי התיבות ושם משפחתו.

בקרת איכות פנימית אינה יכולה להתבצע על ידי האחראי, אשר בעצמו מבצע פעילות זו או אחרת בארגון הקשורה ישירות לבקרה.

באשר לשליטה פיננסית, הם יכולים לעסוק ב:

1. מנהיגים בכל רמה.
2. עובדי הארגון.
3. נציבות הבקרה.
4. אנשים אחרים.

אם הבקרה מבוצעת על ידי הוועדה, אז היא מאושרת, ראשית, בתקנה זו, ושנית, בפקודת ראש הארגון. העמלה חייבת לכלול:

1. יו"ר הוועדה.
2. חברי הוועדה.

במקרים מסוימים, מומחים חיצוניים עשויים להיות מעורבים בבקרת איכות בארגונים. נקודה זו מפורטת בתקנות הן בבקרה פיננסית פנימית והן בבקרת איכות.

מה כלול בבקרה פנימית

תקנות בקרה פנימית עירונית או בקרה על פעילויות רפואיות מגדירות את ההליכים הבאים:

1. תיעוד. כל המסמכים מונפקים רק בנוכחות מסמכים ראשוניים ועל בסיס חישובים.
2. אישור על עמידה של מסמכים בדרישות המפורטות בתקנה.
3. נעשים אמצעי מניעה עבור מוסדות רפואיים.
4. תיאום התנחלויות עם קונים וספקים.
5. למוסדות רפואיים בדיקה ובדיקה רפואית.
6. תיחום של סמכויות ואחריות.
7. ארגונים רפואיים אוספים תלונות ואנמנזה.
8. לפקח על נכונות העסקאות והפעולות החשבונאיות.
9. אבחון וטיפול.

שוב אנו רואים שלכל תפקיד יש מערכת משלה של נהלים נדרשים.

תיאור קריטריוני איכות

תקנות בקרה פנימית על פעילות רפואית מסדירה את הרגע הקשור לקריטריונים לאיכות השירותים הרפואיים. הם נראים כך:

1. קריטריונים לעמידה בזמנים של הסיוע. זה נחשב עד כמה כל מטופל קיבל עזרה בזמן.
2. קריטריון נפחסיוע שניתן. הוא בודק עד כמה הטיפול היה שלם ביחס לדרישות המטופל.
3. קריטריון של ירושה. משמעות הדבר היא שאנשי מקצוע רפואיים חייבים להפנות את המטופל למחלקה או למומחה הנכונים, אשר בסופו של דבר יספקו סיוע.
4. קריטריון תאימות לטכנולוגיה. עובדי שירותי הבריאות חייבים להשתמש בטכנולוגיה בטיפול שלהם, ולעשות זאת נכון.
5. קריטריון אבטחה. ספקי שירותי בריאות חייבים לבחור את ההליכים הנכונים עבור כל מטופל. וגם לאחסן ולהשתמש בתרופות בצורה נכונה.
6. קריטריון יעילות. כמה עובדים רפואיים עזרו למטופל מסוים.

יש לרשום את תוצאות כל הבדיקות ביומני בקרת האיכות, אותם יש לשמור על ידי כל אדם שאחראי על ביצוע הבקרה.

זכויות וחובות של נושאים

על פי תקנות בקרה פנימית של מוסד תקציבי, בקרה יכולה להתבצע הן על ידי אדם ממונה והן על ידי ועדה. שקול מה האחרון יכול ומה אינו יכול לעשות.

יו ר הוועדה, לפני ביצוע הבקרה, חייב לערוך תכנית עבודה ולהדריך את חברי הוועדה. והוא גם מחויב לארגן מחקר על המסגרת הרגולטורית והחקיקה של ארצנו ולהכיר לחברי הוועדה את תוצאות הבדיקות הקודמות.

תפקידיו של היו ר הם כדלקמן:

1. היכונו לביצוע בקרה במוסד לפי תוכנית שנקבעה קודם לכן.
2. הגדר את שיטות ושיטות השליטה.
3. לפקח על חברי הוועדה במהלך הבקרה, לחלק משימות ביניהם.
4. שמור את כל המסמכים המעורבים בבדיקת הבקרה.
5. שמרו על סודיות ואתיקה מקצועית.

באשר לזכויות, הן כדלקמן:

1. בדוק כל מקום ומבנים שהחפץ שנבדק תופס. זה חייב לקחת בחשבון את ההגבלות שנקבעו בחוק.
2. תקנות מערכת הבקרה הפנימית מחייבות את היו"ר לתת הנחיות לפקידים בנוגע למתן מסמכים הדרושים לאימות.
3. קבל הסברים בכתב מאנשים העובדים במוסד בנושאים שעולים במהלך הביקורת. כמו גם עותקים של מסמכים הקשורים לעסקאות ועסקאות פיננסיות בתוך הארגון.
4. לערב את עובדי המוסד באימות או בחקירות פנימיות. ניתן לעשות זאת רק לאחר הסכם עם ראש הארגון.
5. הצעה לביטול ליקויים והפרות שזוהו במהלך הביקורת.

לחברי הוועדה יש גם זכויות וחובות משלהם. האחרונים הם כדלקמן:

1. תקנת הבקרה הפנימית של המוסד מחייבת את חברי הוועדה להיות עקרוניים, לכבד סודיות ואתיקה מקצועית.
2. בדוק בהתאם לתוכנית.
3. דווח ליו"ר הוועדה על ההפרות והליקויים שנצפו.
4. שמורתיעוד וחומרים אחרים שהיו בשימוש במהלך הסקירה.

הזכויות הן כדלקמן:

1. בדקו כל מקום ומבנים השייכים למוסד הנבדק, למעט אלו המוסדרים בחוק סודות המדינה.
2. הגש עצומה ליושב ראש כדי לקבל כמה מסמכים זמינים לבדיקה.

הנהגת הארגון והאנשים הנתונים לאימות צריכים לסייע במהלך בדיקת האימות, לספק כל מסמכים על פי בקשה ראשונה של היו ר, אם יש בהם צורך. וגם לענות על כל השאלות בכתב או בעל פה, כשהן עולות.

אחריות להפרות

בהתאם לתקנות בקרה פנימית פיננסית עירונית, מושאי הבקרה אחראים על תיעוד, פיתוח, מעקב, יישום ופיתוח בקרה פנימית בארגון.

אם זוהו חסרונות והאחראים להם, אזי האחרונים אחראים בהתאם לקוד העבודה של ארצנו.

ערעורים מאזרחים

התקנת בקרת איכות פנימית של ארגון רפואי משקפת גם את הליך הטיפול בבקשות של אזרחים.

ערעורים יכולים להיות בכתב ובעל פה. לאזרחים יש את הזכות להתלונן, לכתוב בקשות, להציע הצעות בנושאים ארגוניים של המוסד הרפואי, כמו גם לגבי איכות הטיפול.

הארגון חייבלקחת בחשבון כל ערעור, לשקול אותם, לפעול בערעור, להכין תגובות ולשלוח אותן לפונים. זה כולל גם ניתוח של ערעור מסוים ופיתוח דרכים לסילוק הגורמים שגרמו לתלונה או להצהרה.

עבודה משרדית על ערעורים מתנהלת בנפרד ממקרים אחרים. אדם מהצוות נבחר אחראי לכיוון זה. הוא מתמנה על ידי ראש הארגון בצו.

כל תיק כולל עתירה, צו בכתב או בקשה לעיון, חומרי תיק והעתק של התגובה שנשלחה למבקש.

תקנה לדוגמה בנושא בקרה פנימית אינה מציינת את פרק הזמן לבחינת בקשות, כל מוסד קובע את תקופת התגובה שלו.

כדי לקחת בחשבון את הערעורים, הארגון מתחיל רישום. ערעורים המבוצעים בכתב או נשלחים בדואר אלקטרוני מגיעים לשם. ראש הארגון אחראי למילוי נכון של היומן החשבונאי ותחזוקתו.

1. יש לרשום את הנתונים הבאים ביומן החשבונאות: שם פרטי, שם משפחה, פטרונו של המבקש.
2. המספר הרגיל של הערעור.
3. מקום מגוריו של המבקש.
4. תאריך קבלת הערעור.
5. שם הארגון ששלח את הערעור.
6. מספר ותאריך רישום הערעור.
7. בסיס הערעור.
8. מידע על העובד שבודק את הבקשה.
9. תוצאת השיקול.
10. מספר ותאריך רישום התגובה לערעור.

חשוב לדעת את זהבקשות אנונימיות לא יישקלו. ההחלטה מי ידון בערעור זה או אחר מתקבלת על ידי ראש הארגון. הוא נותן הוראה או צו בתוך שלושה ימים מתאריך רישום הערעור.

אסור להפנות תלונות של אזרחים לעובד שנפגע ישירות מתלונה זו.

העובד שמוקצה לבצע אימות של עובדת הערעור חייב להתייחס לנושא זה באובייקטיביות. יש לבחון את הערעור מכל הצדדים ובמועד שנקבע. העובד יכול להזמין את הפונה לשיחה, לבקש מהאחרון מידע נוסף וכן לקבל הסברים בכתב מעובדי הארגון.

כאשר בקשות אזרחיות נשקלות, יש לכבד את זכויותיהם של צדדים שלישיים, שנקבעו בחוק של ארצנו. אם הערעור הוגש נגד צדדים שלישיים, והאחרונים נגד שיקולו, אזי המנהל מחליט שלא לדון בערעור ומודיע על כך למבקש.

אם בקשה בכתב מכילה שאלה או תביעה שאינה בגדר סמכותו של ארגון זה, העיתון נשלח לרשות המתאימה עם מכתב נלווה.

קורה שהמבקש כבר פנה לארגון ובקשתו נדונה. אם המצב חוזר על עצמו ואין עילה לעיון חוזר, אזי לראש הזכות לא לשקול את הערעור ולהודיע על כך למבקש.

ארגון חייב להגיב לערעור תוך שלושים יום מתאריך הרישום. יש לענות בכתב בטופס.דואר יוצא. כדי למנוע קשיים, ניתנת דוגמה בתקנה בדבר הבקרה הפנימית של המיזם.

אם, לאחר בחינת הערעור, נמצאו ראיות לכך שמתקיימות הפרות, הרי שהעבריינים צפויים לעונש בהתאם לתיאורי התפקיד ולחוק העבודה.

פניות בעל פה נידונות בארגון בקבלת פנים אישית. קבלת פנים כזו צריכה להתבצע לפחות פעם בשבעה ימים. שעות, ימים ומקום קבלת הפנים האישיים נקבעים על ידי ראש הארגון.

כאשר אין צורך לבדוק בנוסף פנייה אישית, ניתן לתת את התשובה עליה מיד בזמן קבלת הפנים.

אם המבקש אינו מסכים לתוצאות התמורה, אזי הוא יכול לפנות לבית המשפט או לארגון גבוה יותר.

סקר אזרחים

במוסדות רפואיים נערכים לעתים קרובות סקרי חולים. הדבר נעשה על מנת לזהות ליקויים או אי סדרים בעבודת הארגון ולשפר את איכות השירותים הניתנים.

הליך זה מתבצע אחת לרבעון על ידי מילוי שאלונים אנונימיים. תוצאות הסקר זמינות באופן חופשי.

לפי תוצאות הסקר, ראש הארגון מחליט על הצורך בשינויים מסוימים במתן השירותים או הציוד הטכני.

מסקנה

כפי שניתן לראות, מכלול הרגעים שמשתקפים בתפקיד שונה בכל ארגון. מה שנחוץ להפעלת מוסד פיננסי אינו משנה למוסד רפואי ולהיפך. בכל מקרהההוראה נועדה לשפר את איכות השירותים הניתנים והדגש הוא על כך. זה חשוב במיוחד בארגונים רפואיים, מכיוון שככל שהכישורים של העובדים והציוד הטכני גבוהים יותר, כך גדל הסיכוי לאבחן נכון ולקבוע טיפול הולם. ונכון שראשי המוסדות הרפואיים נענים לבקשות האזרחים וממשיכים בכל עניין.

באשר למוסדות פיננסיים, יש צורך גם כאן בתקנות הבקרה הפנימית. מכיוון שהפעילות קשורה בעיקר לכסף, הרי שעובדי הארגון פשוט לא יכולים לעשות טעויות, מה שאומר שיש להעניש את העבריינים. חשוב במיוחד לעמוד בכל התקנות לבנקים, כי שם אנשים רגילים נושאים את חסכונותיהם, לרוב האחרונים.

חברות בנייה גם אינן יכולות להתעלם מהאיכות הנמוכה של השירותים שלהן. הם בונים מחדש בניינים עם אנשים בתוכם, מה שאומר שאם נעשה שימוש בחומרים לא איכותיים או בטכנולוגיה שגויה, יקרה קטסטרופה - הבית יקרוס וייתכן שיהיו קורבנות אנוש.

בהשוואה בין שלושת הארגונים, אנו מבינים שהמסמך הפנימי הזה פשוט לא יכול להיעדר. יותר מדי קשור לזה ותלוי בזה. בזכותו מתבצעות בדיקות בקרה המסייעות בביטול ליקויים והפרות, וגם זה טוב. העיקר שהביקורת מבוצעת על ידי אנשים הוגנים וישרים שלא ישימו אינטרסים אישיים מעל הדרישות שנקבעו בתקנת בקרת איכות פנימית.