מהו החלק הממומן והביטוחי של הפנסיה? התקופה להעברת החלק הממומן של הפנסיה. איזה חלק מהפנסיה הוא ביטוח ואיזה ממומן

2024 מְחַבֵּר: Howard Calhoun | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 10:27

לחשוב על העתיד שלך ולתכנן את הזקנה שלך היא גישה רציונלית לחלוטין לחיים. ובמדינות המערב, הרצון הזה של האזרחים נתמך במלואו על ידי החקיקה הנוכחית במשך עשורים רבים. ברוסיה הרפורמה בפנסיה קיימת כבר די הרבה זמן, קצת יותר מעשור. למרות זאת, אזרחים עובדים רבים עדיין אינם יכולים להבין מהו החלק הממומן והביטוחי של הפנסיה, וכתוצאה מכך, איזו סכום ביטחון מחכה להם בגיל מבוגר. כדי להבין בעיה זו, עליך לקרוא את המידע הבא למטה.

דרישות מוקדמות לשינוי מערכת הפנסיה

עד 2002, חישוב הפנסיה לאזרחים התקיים על פי "עקרון הסולידריות", הנהוג מאז ימי ברית המועצות. בחו"ל נקראה מערכת הפצה כזו"שלם כפי שאתה הולך", שתורגם לרוסית פירושו "שלם כפי שאתה הולך". המהות של מערכת זו הייתה שהפרשות הפנסיה של כל האזרחים העובדים במדינה חולקו בין אנשים שנמצאים כיום במנוחה ראויה. גישה זו הייתה הגיונית ומוצדקת למדי, אך רק עד לרגע בו הנטל הפנסיוני החל לעלות במהירות. בעבר, סכום ההפרשה המינימלי לפנסיונר אחד הוקצה ל-2 - 2.5 עובדים, אך עם ההידרדרות במצב הדמוגרפי בארץ, נתון זה ירד במהירות. ולפי מומחים, כבר ב-2020 היחס הזה יהיה 1:1.

בנוסף, הפרשות לחלק הביטוחי של הפנסיה, אשר מנוכים על ידי אזרחים עובדים בקרן הפנסיה, עבור המדינה ממלאות תפקיד של השקעה במודרניזציה של כלכלת המדינה. על ידי שינוי חקיקת הפנסיה, המדינה לא רק מבטיחה את עתיד אנשיה, אלא גם מקבלת הזרמת הון משמעותית לפיתוח שלה.

מהות הרפורמה וגיבוש קצבאות העבודה

משנת 2002 נכנסו לתוקף 4 חוקים המסדירים את העבודה המאוזנת של מערכת הפנסיה. עם זאת, אי אפשר לדבר על שינויים קרדינליים, בהתאם לתוכן המסמכים הללו, שכן מדובר במעבר חלק מהמערכת ההפצתית שהייתה קיימת קודם לזו החלוקתית-מצטברת.

מאז כניסת החקיקה החדשה לתוקף, גיבוש קצבת עבודה מתבצעת במערכת OPS (ביטוח פנסיוני חובה), והיא מורכבת משלושה חלקים עיקריים: ביטוחי, בסיסי וממומן. מהנוגע לגודל ההפרשה לפנסיה של אזרחים, הוא מחושב לפי הנוסחה שנקבעה בחוק הפדרלי.

באופן כללי, הרפורמה אפשרה לאזרחי הפדרציה הרוסית להסדיר באופן עצמאי את גובה הפנסיה, להגדיל את החסכונות שלהם בעזרת חברות ניהול פרטיות או קרנות פנסיה מיוחדות שאינן ממלכתיות.

הבעיה העיקרית של פנסיונרים

למרות העובדה שהרפורמה בפנסיה ברוסיה בתוקף כבר די הרבה זמן, פנסיונרים רבים ואזרחים עובדים עדיין לא הבינו מהו החלק הממומן והביטוחי של הפנסיה. ולכן, הם לא יכולים לנהל נכון את החסכונות שלהם ולהשיג רווח הגון. לכן, מתחילים לשקול את מערכת הפנסיה המודרנית, כדאי ללמוד את המושגים הבסיסיים. ורק לאחר מכן, לדון האם להעביר את החלק הממומן של הפנסיה ואיך עושים זאת?

מערכת פנסיה 2002-2010

כל המעסיקים של הפדרציה, בהתאם לחוק החל, חייבים לשלם תרומות חודשיות ל-PF בסך 20% מהשכר של כל עובד. עד סוף 2007 התעריף התחלק לשלושה חלקים: 4% היו החלק הממומן, 10% היו החלק הביטוחי, ובהתאם, 6% היו החלק הבסיסי. חלוקה זו לא הייתה הוגנת לחלוטין כלפי אזרחים שרצו להגדיל את הכנסתם מהשקעות ולקבל ביטחון חודשי בסכום הגון עם הפרישה. מאז ינואר 2008, תיקונים בחוקי הפנסיהרֵפוֹרמָה. בהתאם להם הופחת אחוז החלק הביטוחי בקצבה ב-2 יחידות שהועברו לסעיף הממומן.

באשר ליזמים בודדים, בהתאם לחוק, הם מחויבים לשלם תעריף קבוע בבירור ל-PF על בסיס חודשי. עבור ארגונים מכל סוג של בעלות המשתמשים במערכת מיסוי מופשטת מיוחדת, ניתנות הפרשות עבור החלק הביטוחי של הפנסיה בסכום של 10% ו-4% עבור הממומן.

חלק בסיסי בפנסיה

הרכיב הקטן ביותר של הפנסיה הוא החלק הבסיסי, שהוא סכום קבוע בהחלט שקבעה המדינה כחובת ערבות לאזרחים. בתחילה, מאז 2002, זה היה 450 רובל, אבל מדי שנה סכום זה צמוד לאינפלציה.

ראוי לציין שפורמלית החלק הבסיסי של הפנסיה ממומן מהפקדות חודשיות שמעסיקים מנכים ב-PF. עם זאת, למעשה, סכום זה אינו מספיק לתשלומים, ולכן התקציב הפדרלי מפצה על כך. הרי לא משנה כמה חלק הביטוח הבסיסי של הפנסיה התקבל בתקופה הנוכחית בחשבונות ה-PF, המדינה חייבת למלא את חובותיה לפרנס אזרחים חסרי הגנה חברתית.

סכום אבטחה זה מוקצה לכל האזרחים שהגיעו לגיל פרישה, שניסיון העבודה שלהם הוא יותר מחמש שנים. התעריף המתואם כלפי מעלה חל רק על אנשים מעל גיל 80, אנשים עם מוגבלות ואזרחים עם נכים תלויים. בעיקרון, זההסכום בשילוב התוספות הקודמות, קצבאות הפיצוי וקצבת המינימום. תפקידו העיקרי הוא לספק ערבות חברתית בסיסית כלשהי, אשר מאושרת מעצם שמה.

מאז תחילת 2010 נעלם מרכיב ההתחייבות הזה ממערכת הפנסיה, ובמקומו תפס חלק קבוע מהפנסיה הביטוחית.

תכונות של הפנסיה הממומנת

רפורמת הפנסיה הנוכחית בפדרציה הרוסית בשנים האחרונות כוללת שימוש בדבר כמו החלק הממומן של הפנסיה, אשר נוצר מ-6% מההפקדות שנוכה מדי חודש על ידי המעסיק בקרן הפנסיה. המאפיין המבחין שלו משאר מרכיבי ההפרשה הפנסיונית הוא שמדובר בכספים "חיים", שהגדלת גודלם תלויה לחלוטין בעובד. הרי מהות החלק הממומן של הפנסיה טמונה באפשרות להשקעה עצמאית של כספם. כמה ניתן יהיה להגדיל את ההון הצבור תלוי בבחירת אסטרטגיית ההשקעה הנכונה, כלומר למי יינתן הכסף לניהול.

אזרחים החלו לקבל את התשלומים הראשונים לפי מאמר זה לאחר תחילת הרפורמה ב-1 ביולי 2012, כאשר חוק מס' 360-FZ נכנס לתוקף (באופן עממי מסמך זה מוכר יותר בשם "חוק התשלומים"). כמובן שהסכומים שמקבלים האזרחים אינם גדולים במיוחד, שכן, באופן עקרוני, תקופת הצבירה, אבל זה היה הצעד הראשון בתמיכה עצמית לזקנה.

הרפורמה במערכת הפנסיה בפדרציה הרוסית נמשכת בזמן הנוכחי. חוקים רבים כבר נחתמו להסדרת הניכויים והדרךהיווצרות החלק המצטבר. אחד החידושים שכולם צריכים להיות מודעים אליהם הוא שהחל משנת 2015, מרכיב זה של ההפרשה הפנסיונית יתגבש עבור כל העובדים "כברירת מחדל". המשמעות היא שללא הגשת בקשה מתאימה להעברת כספים בניהול ארגונים אחרים, החלק הממומן מועבר אוטומטית לביטוח.

למי להפקיד את ניהול החסכונות?

היום, יש שלוש אפשרויות לניהול החיסכון הפנסיוני, ולכל אחת מהן יש גם יתרונות וגם מלכודות.

אז, הדבר הראשון שאתה יכול לעשות עם החיסכון הפנסיוני המצטבר שלך הוא פשוט להשאיר אותם בקרן הפנסיה של המדינה. האופציה טובה, היא לא דורשת השקעת זמן ומאמץ בניירת, אבל לאחר שבחרתם בה, אפשר רק לקוות שעד שתיכנסו למנוחה הראויה שלכם, האינפלציה תשאיר לפחות סכום קטן לזיקנה. חיסרון משמעותי נוסף הוא שאדם אינו כורת הסכם פרטני עם ה-PF ואין לו מידע מהימן על מצב כספו. היתרון בניהול כזה הוא שהמדינה עצמה פועלת כערובה להחזרת הכספים.

האופציה השנייה משתלמת הרבה יותר מהראשונה ומסתכמת בכך שניתן להעביר את החלק הממומן של הפנסיה לניהול חברת הניהול (חברת הניהול). התשואה על השקעה כזו, אמנם מעט, אבל עולה על האינפלציה, מה שמבטיחבטיחות החיסכון. באופציה זו, כמו גם בקודמתה, המדינה פועלת כערבה, ואדם יכול לקבל מידע על מצב חשבון החיסכון שלו אחת לשנה. למרות היתרונות הכלכליים, לניהול הפיננסי של בריטניה יש את דרגת הסיכון הגבוהה ביותר, שכן ארגונים אלה זכאים להשקיע במכשירים רווחיים.

האפשרות השלישית יכולה לשמש אנשים שלא רק מכירים היטב מהו החלק הממומן והביטוחי של הפנסיה, אלא גם מוכנים לסרב להגנת הפדרציה, ולהפקיד את כספם בידי הלא- קרן הפנסיה של המדינה. מרגע החתימה על ההסכם הפרטני, החלק הממומן בפנסיה הופך להיות רכוש המל ל. אין ספק שהתשואה על השקעה כזו תהיה גבוהה משמעותית מהאינפלציה, אבל גם זה לא יכול להבטיח קיום התחייבויות להחזר כספים.

לפני שתבחר להשקיע בחלק הממומן של הפנסיה שלך לגיל מבוגר, עליך לשקול היטב את כל האפשרויות.

איך להעביר את החלק הממומן של הפנסיה?

היום, משתתפים פעילים ברפורמת הפנסיה המשתתפים בתוכנית הממומנת הם אזרחי הפדרציה הרוסית שנולדו לאחר 1967. הם אלה שיכולים לשלוט באופן עצמאי בחלק מההפרשה הפנסיונית שלהם ולהחליט היכן להשקיע את סכום הכספים הזה. רבים, כמובן, מבלי ליצור לעצמם קשיים נוספים, מעדיפים להשאיר כסף בקרן הפנסיה של הפדרציה ולהסתמך רק על המדינה. אבל מי שלא מרוצה מההכנסה השנתיתמתחת לאינפלציה, הם יכולים להעביר את החסכונות שלהם לחברת ניהול או NPF. תקופת העברת החלק הממומן של הפנסיה אינה מוגבלת במסגרות זמן ולכן ניתן להגיש את הבקשה בכל עת. עם זאת, הסכם ההשקעה ייכנס לתוקף רק מינואר בשנה הבאה, וכספי קרן הפנסיה הפדרלית יועברו לחברת הניהול החדשה עד 31 במרץ. אם מסיבה כלשהי המבוטח אינו מרוצה מתוצאת שיתוף הפעולה עם חברת הניהול, אזי לאחר שנה ניתן להעביר את החלק הממומן של הפנסיה ל-MC אחר.

רכיב מצטבר של הפנסיה של היום

תנאים נאמנים להשקעת כספי חיסכון היו תקפים בפדרציה הרוסית רק עד 2013, לאחר שהמדינה ברמת החקיקה ניצלה את חוסר המעש של אזרחים שפשוט לא עוסקים בהשקעות שלהם. אבל לא הכל קטגורי כפי שזה נראה במבט ראשון. למי שרוצה ברצינות לעסוק בנושא הבטחת זקנה משלו, הזדמנות זו ניתנת במלואה. לכן הוארך החלק הממומן של הפנסיה, ליתר דיוק, התקופה שבה אנשים יכולים לבחור באופן עצמאי את התעריף ואת החברה להשקעה. עד שנת 2015 כל אזרח עובד יכול להגיש בקשה להשארת 6% מההפקדות לקופת החיסכון. אם לא יוגש מסמך כזה, למדינה יש זכות להפחית שיעור זה ל-2% או אפילו להעביר את כולו לאחוז מהחלק הביטוחי של הקצבה. כל עוד יש סיכוי לחסוך ולהשקיע בהצלחה את כספי הפנסיה המצטברים שלך, עליך לפנות בדחיפות לקרן הפנסיה.

איך אני מקבל הטבות פנסיה?

מרגע הכניסה למנוחה ראויה, לכל אזרח שהשתתף בתוכנית הפנסיה הממומנת יש זכות לקבל את כספו. ניתן לעשות זאת בשלוש דרכים, נוחות לפנסיונר. ראשית, במידה וסכום החיסכון אינו משמעותי, ניתן להוציא תשלום חד פעמי, אשר יתבצע תוך 90 יום ממועד הגשת הבקשה הרלוונטית. שנית, ניתן למתוח תשלומים לתקופה מסוימת ולקבל באופן שיטתי סכומים קבועים. שלישית, אם החלק הביטוחי בקצבת הזקנה קטן, ניתן לחלק את הכספים הצבורים לתקופת ההישרדות ולקבלם כתוספת.

אבל, כמו בכל כלל, יש חריגים בחוק לתשלום פנסיה ממומנת המאפשרים תשלומים דחופים. עם זאת, הם מסתמכים רק על קטגוריית המבוטחים שהשתתפו במימון המשותף של התוכנית ושילמו תרומות בעצמם. כך, למשל, יכולות להיות נשים ששלחו חלק מהון הלידה ל-PF. התקופה של תשלומים כאלה לא יכולה להיות פחות מ-10 שנים.

ירושה של קרנות פנסיה

כדי לדעת מהו החלק הממומן והביטוחי של הפנסיה, לא קשה לנחש מי מהם צפוי להעניק זקנה ראויה יותר. אבל זה לא כל היתרונות של הרכיב המצטבר. זה עשוי לעבור בירושה ליורשו של המבוטח. לשם כך, פשוט פנה לחוק הפלילי או לקרן הפנסיה והגיש את חבילת המסמכים המתאימה.

ביטוח חלק מהפנסיה

בהתחשב במהות החלק הביטוחי של הפנסיה, אנו יכולים לומר בביטחון שזההרכיב הוא חלק ממערכת הפנסיה לשעבר. הרי כל ההפקדות שמשלמים המעסיקים עבור פריט ביטחון זה מונחות לרשות המדינה ומחולקות בין הגמלאים הנוכחיים. לכן, החלק הביטוחי של קצבת הזקנה הוא רק מושג שממומן על תנאי.

עוד לפני 2010, מרכיב זה של הפנסיה היה קטגוריה נפרדת, ורק 8% מהפרשות המעסיק החודשיות נוכו עבורו. אבל אז לאחוז החלק הביטוחי של הפנסיה תוספת הבסיס, והגדילה משמעותית את קרן הביטוח. הפנייה זו של הכספים העומדים לרשות המדינה אפשרה להבטיח תשלום חובות פנסיה לכל הגמלאים הנוכחיים ללא שימוש בהשקעות נוספות.

טרמינולוגיה בסיסית בחישוב פנסיה

לפני ששוקלים איזה חלק מהפנסיה הוא ביטוח ואיזה חלק מהקצבה ישולם לאדם לאחר שהגיע לגיל פרישה, יש לשקול עוד כמה מושגים חשובים. אז, יש להבין את המונח הנפוץ "הון פנסיוני" כסכום הכספים שנוצרו מהתרומות החודשיות של העובד עבור כל שנות ניסיון העבודה. המושג השני, אך לא פחות חשוב, שצריך להכיר כדי לחשב את גודל החלק הביטוחי של הפנסיה הוא "תקופת הישרדות". השימוש במונח הזה, במבט ראשון, נראה גס ולא מכבד לגמלאים, אבל בלעדיו פשוט אי אפשר לחשב את הביטחון החודשי.הוא מציין את תוחלת החיים המשוערת של אזרחים בגיל מכובד ושווה לכולם, אך אין זה אומר שאחרי הזמן הנקוב אדם יפסיק לקבל קצבה. סכומים נוספים משולמים מתקציב המדינה באותו סכום כמו קודם.

איך לחשב את הפנסיה שלך?

כדי להבין איזה חלק מקצבת הביטוח ישולם לאזרח לאחר שיגיע לגיל פרישה, צריך לדעת בדיוק את גובה ההון הפנסיוני ואת תקופת ההישרדות הקבועה בחוק. יתרה מכך, המדד האחרון ב-2002 היה 12 שנים ועלה ב-12 חודשים מדי שנה. לפיכך, בשנת 2013 נתון זה היה 228 חודשים.

סכום הכיסוי הביטוחי החודשי מחושב באמצעות נוסחה מתמטית אחת פשוטה: SPV=PC / SD + BCHP, כאשר PC הוא ההון הפנסיוני המשוער שנוצר מהפקדות לפנסיה עבור שנים של ניסיון בעבודה; SD - התקופה שנקבעה לתשלום קצבאות (תקופת הישרדות); CPP - חלק קבוע בפנסיה הביטוחית, שנקרא בעבר החלק הבסיסי.

כדי שסכום ההפרשה לפנסיה המתקבלת יתאים לרמת האינפלציה, החלק הביטוחי של קצבת העבודה צמוד מדי שנה. גישה זו לשמירה על הכנסת האזרחים מאפשרת לשמור על יציבות תנאי החיים של הגמלאים.

השפעת הרפורמה על חיי הגמלאים הצבאיים

בכל חוקי הרפורמה בפנסיה שנכנסו לתוקף מאז 2002, הופרו זכויותיהם של גמלאים צבאיים לקבל קצבה ראויה במלואה. במילים אחרות,קטגוריות של אנשים שבמשך שנים רבות שילמו את חובם למדינה, והלכו למנוחה ראויה, הסתמכו רק על החלק הביטוחי של הפנסיה הצבאית. אם לאחר שעזב את הכוחות המזוינים אדם המשיך לעבוד בכל ענף אחר והמעסיק שילם עבורו הפרשות לקרן הפנסיה, הסכומים הללו פשוט נשארו בתקציב הפדרציה. עוול כזה עורר זעם רב לא רק בקרב הצבא, אלא גם בקרב קטגוריות אחרות של עובדי תקציבים, ולכן היה צורך לפתור את הבעיה במהירות.

באמצע 2008, המצב השתנה באופן דרמטי, כאשר כמה תיקונים לחוקים העיקריים בנושא רפורמה בפנסיה נכנסו לתוקף. מאותו רגע החלו לחשב את החלק הביטוחי בקצבה לגמלאים צבאיים על פי סך ההון. במילים אחרות, אם אדם סיים את שירותו בכוחות המזוינים והמשיך לעבוד במפעלים אזרחיים, כל התרומות החודשיות ל-PF הלכו לגיבוש בירת ההתנחלות שלו.

למה צפויים פנסיונרים עתידיים

כפי שמראה הסטטיסטיקה, הרפורמה בפנסיה של השנים האחרונות אולי שיפרה מעט את הרווחה הכלכלית של הקשישים, אבל היא לא הגיעה ליעדיה. מספר הגמלאים די גדול, בהתאמה, החלק הביטוחי שלהם בפנסיה נשאר במינימום. מה זה: טעות של אנשי כספים או תוכנית מפורטת? קשה מאוד לענות על השאלה הזו היום, ואין לה טעם. מאוחר מדי לחפש את הסיבה לכשל, יש צורך לפתור את הבעיה שנוצרה, וה-PF מצא לעצמו דרך רווחית לצאת מהמצב: הגדל את הגודלהון התנחלויות באמצעות תרומות מהאוכלוסייה העובדת.

כמובן, רפורמת הפנסיה החדשה אינה עוסקת בהעלאת הריבית, אלא רק בהפניית כספים מהחוק הפלילי לכוחו של תקציב הפדרציה. לאותם אזרחים שלא טרחו במידע מהו החלק הממומן והביטוחי של הפנסיה, הכל יהפוך לקל עוד יותר. הם לא יצטרכו לחשוב על השקעת כספים, אלא להסתמך רק על המדינה, שתהפוך לערובה להפרשה לפנסיה שלהם. לפיכך, לקרן הפנסיה יהיו הרבה יותר כספים לרשותה לשלם את התחייבויותיה, אך רק הזמן יגיד כמה זמן מערכת כזו יכולה להתקיים.